芒市2022年政府决算公开

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芒市人民政府关于芒市2022年度地方财政决算报告

芒市人民政府

（2023年9月25日）

主任、各位副主任、各位委员、各位代表：

根据会议安排，现将芒市2022年度地方财政决算情况报告如下：

一、2022年地方财政决算情况

2022年是具有里程碑意义的一年，是党的二十大胜利召开的一年。在州委、州政府和市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，市人民政府深入贯彻落实党的二十大、中央经济工作会议和习近平总书记考察云南重要讲话精神，紧紧围绕市委中心工作和市四届人大一次会议批准的工作目标，坚持稳中求进、改革创新，主动作为，真抓实干，通过强化收入征管，整合财政资金，盘活资产资源、强化预算约束，优化支出结构，不断提高预算管理水平和财政资金使用效益，为全市经济社会持续健康发展提供了财力保障。

（一）一般公共预算收支执行情况

1.收入情况。完成财政总收入156223万元，为预算的86%，调整预算的115.3%，比2021年同口径决算数下降（以下简称增长或下降）81%，减收115154万元。其中，地方一般公共预算收入94191万元，为预算的94.2%，调整预算的123.9%，下降42.9%，减收70654万元。

2.支出情况。完成一般公共预算支出320361万元，为预算的73.9%，调整预算的100.6%，下降18.3%，减支71738万元。

3.平衡情况。一般公共预算收入94191万元，返还性收入12835万元，一般性转移支付收入199246万元，专项转移支付收入47379万元，调入资金5099万元，动用预算稳定调节基金3095万元，地方政府一般债务转贷收入40500万元（再融资债券转贷收入），上年结余5692万元，收入合计408037万元；一般公共预算支出320361万元，地方政府一般债务还本支出50897万元，上解支出13324万元，补充预算稳定调节基金18191万元，支出合计402773万元；收支相抵，滚存结余5264万元。

（二）政府性基金预算收支情况

1.收入情况。完成政府性基金预算收入72708万元，为预算的28.2%，调整预算的103.9%，下降15.1%，减收12974万元。

2.支出情况。完成政府性基金预算支出100927万元，为预算的57.5%，调整预算的83%，下降36.4%，减支57671万元。

3.平衡情况。政府性基金预算收入72708万元，专项转移支付收入5112万元，地方政府专项债务转贷收入271900万元（其中，再融资债券转贷收入221900万元，新增专项债券转贷收入50000万元），上年结余17890万元，收入总计367610万元；政府性基金预算支出100927万元，上解支出3892万元，地方政府专项债务还本支出240710万元，支出总计345529万元；收支相抵，年终结余22081万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

1.收入情况。国有资本经营预算收入5099万元，为预算数的318.7%，调整预算的100%，增长537.4%，增收4299万元。

2.支出情况。国有资本经营预算支出46万元，为预算数的148.4%，调整预算的90.2%，增长411.1%，增支37万元。

3.平衡情况。国有资本经营预算收入5099万元，专项转移支付收入20万元，上年结余31万元，收入总计5150万元；国有资本经营预算支出46万元，调出资金5099万元，收支相抵，年终结余5万元。

（四）社会保险基金收支情况

1.收入情况。社会保险基金预算收入72243万元，为预算的78.4%，调整预算的88.2%，下降2.6%，减收1945万元。

2.支出情况。社会保险基金预算支出79500万元，为预算的96.5%，调整预算的97.3%，增长7.2%，增支5345万元。

3.平衡情况。社会保险基金预算收入72243万元，上级补助收入46443万元，上年结余55687万元，收入合计174373万元；社会保险基金预算支出79500万元，上解支出41725万元，收支相抵，滚存结余53148万元。

二、财政收支决算数与市四届人民代表大会第二次会议报告执行数相比有所变动的情况说明

由于市四届人大二次会议召开时，财政决算工作尚未完成，向会议报告的数据均为快报数。经与州财政最终结算，一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算的部分数据发生变化，具体情况如下：

（一）一般公共预算收支情况

1.一般公共预算财力收入增加44万元，其中一般性转移支付收入增加44万元。

2.一般公共预算财力支出增加19545万元，其中上解上级支出增加1354万元；根据省财政厅要求，超过调整预算数的本级一般公共预算收入用于增加安排预算稳定调节基金18191万元。

3.一般公共预算财力收入增加44万元，财力支出增加19545万元。收支相抵，一般公共预算年终结余减少19501万元。

（二）政府性基金预算收支情况

1.政府性基金预算财力收入增加256万元，其中专项转移支付收入增加256万元。

2.政府性基金预算财力支出减少984万元，其中上解上级支出减少984万元，主要是按省级要求在2023年通过库款方式上解。

3.政府性基金预算财力收入增加256万元，财力支出减少984万元。收支相抵，政府性基金预算年终结余增加1240万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收支无变动。

（四）社会保险基金预算收支情况

1.社会保险基金预算财力收入增加83万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入增加83万元。

2.社会保险基金预算财力支出增加1万元，其中企业职工基本养老保险基金支出增加1万元。

3.社会保险基金预算财力收入增加83万元，社会保险基金预算财力支出增加1万元，收支相抵，社会保险基金年终结余增加82万元。

三、地方政府债务情况

（一）债务限额情况。2022年地方政府债务限额为1195980万元，其中：一般债务限额352496万元、专项债务限额843484万元。（按州级决算公开芒市专项债务限额830484万元公开，目前芒市专项债务限额为843484万元，预计10月份州级报人大通过后调减限额13000万元）。

（二）债务偿还情况。2022年初，地方政府债务余额为1096225万元，当年增加312400万元，其中新增专项债券资金50000万元、再融资债券资金收入262400万元；当年偿还296721万元，其中使用再融资债券资金偿还262400万元、本级财力收入偿还34321万元、净增加15679万元，地方政府债务年末余额为1111904万元。

（三）债务余额及构成情况。2022年末地方政府债务余额为1111904万元，其中一般债务292021万元，含存量债务203万元，债券转贷资金291818万元；专项债务819883万元。

四、预备费安排情况

2022年，本级预算安排预备费4340万元，本级财政动支预备费用于安排疫情防控资金支出75万元。

五、2022年支出政策新增、调整变动和重大项目支出情况

2022年安排2000万元以上重大项目支出70490万元（不包括还本付息），其中芒市工业园区标准化厂房（三期）及配套设施建设项目50000万元（专项债券资金）、边境立体化防控体系物防设施建设物理阻拦设施项目3070万元、芒市城市综合体征地建设项目3500万元、芒市供排水有限公司注册资本金5900万元、芒市国有资本投资集团有限公司注册资本金6000万元、2020-6号等9宗国有建设用地成本2020万元。

六、预算绩效管理工作

一是聘请第三方对市发展和改革局进行部门整体绩效评价，整体评价金额为1627万元，对市人力资源和社会保障局、市农业农村局、市交通运输局、三台山乡、市搬迁安置办5家单位进行重点评价，重点项目评价金额为5198万元。二是完成62个单位2021年度预算绩效管理考核工作，其中优秀4个、良好58个，并将考核结果纳入市级综合考评结果运用。三是开展2021年中央边境转移支付资金绩效评价工作，资金主要用于乡镇村容村貌整治、道路建设、村组道路活动室建设、沿边居民补助、民兵参与边境管控补助、村级卫生室建设及学校安保工程改造等项目，涉及资金总量17521万元，经上级评审后最终得分为74.8分，在全州各县市中排名第二。

七、审计反映存在问题和整改情况

《芒市2022年度市本级财政预算执行情况和其他财政收支情况审计工作报告》指出，2022年度财政预算执行中存在欠拨各类款项，非税收入管理中存在未及时统筹安排使用财政专户资金、将事业单位的经营服务性收费作为行政事业性收费管理、将应缴入国库的非税收入在往来款挂账、未及时清理专户核算的疫情防控隔离点费用等问题。对此，市政府高度重视，针对存在问题督促市财政局采取积极措施逐步加以整改落实，目前已完成对应缴入国库的非税收入整改，对尚未完成整改的问题，将采取切实有效措施，认真整改完善。今后工作中，市政府将着力提升预算管理水平，依法依规做好财政资金监管各项工作，全面推动预算编制更加科学合理，管理手段更加先进，支出结构更加优化，努力确保年度预算收支平衡。

八、其他需要说明事项

（一）超收收入安排情况及预算稳定调节基金规模和使用情况。2022年，经报请市第四届人民代表大会第一次会议批准，从上年预算稳定调节基金年末余额中调入一般公共预算安排使用3095万元。2022年，市本级一般公共预算收入完成94191万元，按调整预算数76000万元，将超收收入部分安排预算稳定调节基金18191万元，至2022年末预算稳定调节基金累计余额为18191万元。

（二）上级转移支付资金安排执行情况。2022年度，根据指标系统反映，共下达上级转移支付资金53.24亿元，扣除再融资债券资金26.24亿元及新增专项债券资金5亿元后为22亿元，当年拨付11.37亿元，未拨付10.63亿元，其中下达2021年及2021年以前年度上级转移支付资金4.72亿元，拨付4.11亿元，未拨付0.61亿元；下达2022年度上级转移支付资金17.28亿元，拨付7.26亿元，未拨付10.02亿元。

以上报告，请予审议。

监督索引号53310303100011111

[附件: 1.2022年度芒市财政决算公开目录20230928102953959] 

 [附件: 2.2022年芒市财政决算公开表格20230928102845303] 

[附件: 3.2022年芒市财政决算公开说明20230928102954489] 

 [附件: 4.2022年芒市社保基金决算收支说明20230928102954583] 

[附件: 5.2022年重点工作情况解释说明汇总表20230928102955020] 

[附件: 6.2022年芒市财政绩效评价报告20230928102954754] 

[附件: 7.2022年度芒市部门决算“三公”经费决算情况说明20230928102954864] 

[附件: 8.2022年度芒市“三公”经费决算汇总表20230928102955051] 

[附件: 9.2022年度芒市“三公”经费预、决算数据对比情况表20230928102955207] 

[附件: 10.芒市2022年度“三公”经费口径说明20230928102955300] 

[附件: 11.没有数据的表格情况说明20230928102955846]