芒市风平镇2019年部门预算编制说明

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第一部分 芒市风平镇2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下转项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

八、部门一般公共预算“三公”经费支出公开信息

九、其他公开信息（含名词解释、机关运行经费、国有资产占用情况、本部门预算绩效情况说明）

第二部分 芒市风平镇2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、县本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、县本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

十四、行政事业单位国有资产占有使用情况表

 

芒市风平镇2019年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

风平镇单位基本性质为其他单位，执行行政单位会计制度。其主要职能是落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监督，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐社会。

（二）机构设置情况

我单位编制数98个，其中行政编制数 51个，事业编制数47个，2018年末实有人数127人，其中行政人员50人（机关45人，工勤人员5人），事业人员76人（参公管理9人，财政补助67人），退休人员1人。行政人员缺编1人，工勤超编2人，事业超编29人，原因是现在的风平镇是由原来的风平镇和法帕镇合并，现在编制数小于原两个乡镇的编制合计数，所以超编人员较多。

（三）重点工作概述

2018年，财政所紧紧围绕人代会批准的工作目标任务，认真落实积极的财政政策，着力强化财政收入征管调整优化财政支出结构，全力保障重点支出需求，不断深化财政改革，提高财政资金使用效益，为全镇经济社会持续健康发展提供财力保障。

1.强化征管措施，财政收入总量实现增长

面对地方财政税源结构单一，收入增长乏力、财政增收困难等不利因素，财税部门齐抓共管、形成合力，不断完善征管机制，充分挖掘增收潜力，消除税收管盲点，全年税收总收入完成4952.56万元，完成任务数的131.96%，比上年同期3608.29万元，增长37.26%。地方一般公共预算收入完成3265.68万元，其中：国税收入完成1266.88万元，地税收入完成1167.29万元，非税收入完成831.52万元。

2.优化支出结构

财政部门坚持科学理财、理清理财思路，积极筹措资金，不断优化支出结构，按照市财政“保人员支出、保机构运转、保民生支出”的原则。科学合理划分支出顺序，集中财力和资金合理化和科学化支出，全年支出4383.74万元，其中：基本支出2771.52万元，较上年基本支出2173.06万元增长27.54%，项目支出1612.23万元，较上年项目支出1193.60万元增长35.07%。

3.积极主动作为，发挥财政所职能作用

为逐步解决当前财政困难的形势，充分发挥财政所职能作用，努力为财政“增收节支”奠定基础，二是对全镇和站办往来款项进行清理，有效结约财政资金，三是严控“三公经费”支出，推进“三公经费”预决算公开公示工作，全年我镇“三公经费”支出13.66万元，比上年21.64万元，减少7.98万元，减支36.9%。

4.认真落实财政政策，提高我镇依法理财水平

按照新《中华人民共和国预算法》不断加强学习和宣传力度，强化预算管理，严格预算管理，提高依法理财意识。在总结我镇财政工作的同时，我们也清醒意识到当前财政工作中存在的困难和问题，财政收支矛盾突出，支出需求增加过大，再加上上级对专项资金拨力度不足，使支出增长难以满足日益增长的经济社会发展需求，同时内控制度等管理工作与适应新预算法实施要求还有一定差距。上述存在的困难和问题，我们将高度重视，理性应对，切实采取有效措施，加快经济发展，强化资金监督，逐步完善和解决。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2017年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制98人，其中：行政编制 51人，事业编制47人。在职实有126人，其中：财政全供养126人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 1人，其中： 离休 0人，退休 1人。

车辆编制3辆，实有车辆8辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入3251.11万元，其中：一般公共预算财政拨款3251.11万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入3251.11万元，其中:本年收入3251.11万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3251.11万元（本级财力2849.61万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出3251.11万元。财政拨款安排支出3251.11万元，其中，基本支出2769.54万元，项目支出481.57万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于一般公共服务支出1928.11万元；文化旅游体育与传媒支出99.75万元；社会保障和就业支出362.31万元；城乡社区支出12.5万元；农林水支出712.9万元；住房保障支出113.78万元；灾害防治及应急管理支出21.76万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出2769.54万元，项目支出481.57万元）。

五、省对下转项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为0万元。

（二）与中央配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

六、政府采购预算情况

    根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（本条主要填写基本支出预算和项目支出预算变动的主要原因）

（一）2019年基本支出预算2769.54万元，比上年预算基本支出2403.24万元增加366.3万元，增15.24%；原因：人员经费增加，脱贫攻坚等工作量大，加大经费开支。

（二）2019年项目支出预算481.57万元，比上年预算基本支出0万元增加481.57万元，原因：用非税收入安排兴侨社区历年基础设施欠款，项目支出预算增加。

八、部门一般公共预算“三公”经费支出公开信息

2019年本单位一般公共预算“三公”经费预算安排13.55万元。其中，因公出国（境）费0万元，公务接待费1.9万元，公务用车购置和运行维护费11.65万元（其中：公务用车运行费11.65万元，公务用车购置0万元）。与上年一般公共预算“三公”经费决算数13.66万元相比，减少0.11万元，下降1%。其中，因公出国（境）费减少或增加0万元；公务接待费减少0.02万元,下降1%；减少的原因主要是政府实行理性节约，严控三公经费支出；公务用车购置及运行费减少0.09万元，下降1%（其中，公务用车运行费减少0.09万元，下降1%；公务用车购置减少或增加0万元。公务用车运行费减少主要原因：政府实行理性节约，严控三公经费支出。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、政府性基金：指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。包括各种基金、资金、附加和专项收费。

2、政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

3、财政拨款收入: 指本级财政当年拨付的资金。

4、事业收入: 指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

5、其他收入: 指除上述"财政拨款收入"、"事业收入"、等以外的收入。

6、用事业基金弥补收支差额: 指事业单位在当年的"财政拨款收入"、"事业收入"、"其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

7、年初结转和结余: 指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

8、结余分配: 指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

9、年末结转和结余: 指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

10、基本支出: 指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11、项目支出: 指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12、"三公"经费: 指纳入本级财政预决算管理的"三公"经费，是指本级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

（二）机关运行经费安排

      2019年机关运行经费安排347.45万元，比2018年预算机关运行经费317.03万元增加30.42万元，增9.6%，主要原因：人员经费增加，我镇脱贫攻坚加大经费开支。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

(四)本部门预算绩效情况说明

绩效评价主要是对部门为实现工作职能所设定绩效目标的实现程度，运用科学的分析方法、指标体系和评价标准对所安排的预算执行情况进行的客观、公正和合理的综合评价，以及对资金使用情况和资金产生的社会效益进行反映。我镇组织对2018年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及项目50余个，资金1612.26万元，从评价情况来看，我镇根据职能职责和上级要求，紧紧围绕目标任务，扎实有序推进各项任务，较好完成了全年的各项工作任务。组织开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，部门整体支出预算编制及执行总体情况较好，绩效目标完成情况良好。

2018年在预算执行及绩效管理过程中存在问题：（1）绩效评价结果应用不够，没有将评送结果整改落实情况及评价结果作为考核依据；(2)绩效管理机制还不够规范，尚未形成机制。

原因分析：（1）对绩效评价相关理论知识及业务培训不够；（2）对绩效考核评价结果认知不够、不够重视。

改进措施：2019年我们将不断改进预算编制工作（1）运用门户网站、微信群等平台做好绩效管理工作宣传培训，并及时在网站公开绩效评价；（2）进一步加强管理绩效结果应用工作，及时向相关部门报送评价结果以作为相关部门考核依据。

  [附件: 芒市风平镇2019年部门预算公开表]