芒市教育体育局机关2026年部门预算公开

芒市教育体育局机关2026年部门预算公开

目录

第一部分 芒市教育体育局机关2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 芒市教育体育局机关2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 芒市教育体育局机关2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规，实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量，加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

（二）机构设置情况

芒市教育体育局机关共设置10个内设机构，包括：办公室、基础教育股、人事股、计划财务股、招考办、规划基建股、职成教股、德育安全股、资助管理中心、体育股。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.抓质量根本推进优质发展。一是坚持五育并举；二是持续推进教研引领；三是加强督导促进优质均衡；四是实现乡村振兴有效衔接。

2.抓作风革命提高队伍素质。深入实施作风革命和效能革命，制定2026年重点工作事项清单，建立“哭笑脸”公示制度，推进系统上下转作风、提效能。

3.抓评价驱动推进教育改革。一是积极推进评价机制改革；二是深化联盟办学；三是稳妥推进校长职级制改革；四是持续推进“双减”；五是推进幼小、小初衔接。

4.抓项目建设提升保障水平。一是有序推进项目建设；二是加快突出问题整改；三是教育信息化水平不断提升。

5.抓安全底线创建平安校园。一是做好常态化疫情防控工作；二是校园及周边环境安全管理持续加强。

6.抓体育工作促进融合发展。编制完成芒市体育事业“十五五”规划和芒市全民健身计划（2026—2030）。组织各类体育培训、赛事、活动20余场。

二、预算单位基本情况

芒市教育体育局机关编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制66人，其中：行政编制19人，工勤人员编制2人，事业编制45人。在职实有60人，其中：财政全额保障60人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员53人，其中：离休1人，退休52人。

车辆编制1辆，实有车辆0辆，空编1辆，空编原因：公车拍卖处置。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年芒市教育体育局机关财务总收入41,247,599.86元，其中：一般公共预算38,247,599.86元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入3,000,000元。

与上年44,734,763.6元对比减少3,487,163.74元，下降7.8%。

主要原因分析：其他收入较上年有所减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入38,247,599.86元，其中：本年收入38,247,599.86元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款38,247,599.86元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年38,734,763.6元对比减少487,163.74元，下降1.26%，主要原因分析：人员调出基本收入减少。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出41,247,599.86元。财政拨款安排支出38,247,599.86元，其中：基本支出20,030,744.02元，与上年20,703,663.6元对比减少672,919.58元，下降3.25%，主要原因分析：人员调出基本支出减少；项目支出18,216,855.84元，与上年18,031,100元对比增加185,755.84元，增长1.03%，主要原因分析：建设类项目支出较上年有所增长。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.2050101教育支出-教育管理事务-行政运行8,928,319.08元，主要用于人员工资、公用经费和各类项目支出。

2.2050102教育支出-教育管理事务-一般行政管理事务1,739,100元，主要用于教育综合改革经费支出。

3.2050201教育支出-普通教育-学前教育656,630元，主要用于学前教育学生补助支出

4.2050202教育支出-普通教育-小学教育1,451,003.8元，主要用于小学教育学生补助支出和各类项目支出。

5.2050203教育支出-普通教育-初中教育1,297,910.04元，主要用于初中教育学生补助支出。

6.2050204教育支出-普通教育-高中教育64,680元，主要用于高中教育学生补助支出。

7.2050302教育支出-职业教育-中等职业教育496,650元，主要用于职业教育学生补助支出。

8.2050701教育支出—特殊教育—特殊学校教育33,222元，主要用于公用经费支出。

9.2050999教育支出—教育费附加安排的支出—其他教育费附加安排的支出9,090,870元，主要用于各类项目支出。

10.2059999教育支出—其他教育支出—其他教育支出4,581,893.36元，主要用于各类项目支出。

11.2070399文化旅游体育与传媒支出-体育-其他体育支出6,660,611.68元，主要用于人员工资、公用经费和各类项目支出。

12.2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休21,600元，主要用于行政人员退休公用经费。

13.2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休369,705.76元，主要用于事业人员退休公用经费。

14.2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出1,236,541.13元，主要用于养老保险缴费。

15.2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出- 机关事业单位职业年金缴费支出180,000元，主要用于职业年金缴费。

16.2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤13,956元，主要用于遗属补助支出。

17.2089999社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出38,485.27元，主要用于失业保险缴费。

18.2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗477,109.5元，主要用于医疗保险缴费。

19.2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出14,906.76元，主要用于工伤保险缴费。

20.2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金894,405.48元，主要用于住房公积金缴费。

五、市对下专项转移支付情况

芒市教育体育局机关2026年度无市对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

芒市教育体育局机关2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计60,000元，较上年58,500元增加1,500元，增长2.56%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

芒市教育体育局机关2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年0元持平，无变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

芒市教育体育局机关2026年公务接待费预算为50,000元，较上年58,500元增加1,500元，增长2.56%，国内公务接待批次为30次，共计接待250人次。

增加原因：上年部分接待费未开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

芒市教育体育局机关2026年公务用车购置及运行维护费为10,000元，较上年10,000元持平，无变化。其中：公务用车购置费0元，较上年0元持平，无变化；公务用车运行维护费10,000元，较上年10,000元持平，无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

较上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年，芒市教育体育局机关无纳入预算安排的重点项目。

芒市教育体育局机关2026年涉及的重点项目预算绩效有16个，资金总额为18,216,855.84元，具体如下：

（一）学前教育免大班生均公用经费，项目资金安排499,130元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是保障单位60人公用经费开支。二是保障单位正常运转。三是单位人员对公用经费保障的满意程度≥90%。

（二）芒市学校建设项目教育专项资金，项目资金安排3,286,870元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是主体工程完成率≥80%。二是设计功能实现率＞98%。三是受益人群满意度≥85%。

（三）芒市教育体育局项目建设前期费用教育专项资金，项目资金安排1,500,000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是主体工程完成率≥80%。二是受益人群覆盖率≥90%。三是受益人群满意度≥90%。

（四）芒市老年人体育活动专项经费，项目资金安排330,000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是组织培训期数≥10次。二是老年人体育活动质量显著提升。三是受益人群满意度≥90%。

（五）义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费，项目资金安排33,222元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是保障单位60人公用经费开支。二是保障单位正常运转。三是单位人员对公用经费保障的满意程度≥90%。

（六）城乡义务教育（小学寄宿生）生均公用经费，项目资金安排76,041元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是保障单位60人公用经费开支。二是保障单位正常运转。三是单位人员对公用经费保障的满意程度≥90%。

（七）城乡义务教育（小学）生均公用经费，项目资金安排653,032.8元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是保障单位60人公用经费开支。二是保障单位正常运转。三是单位人员对公用经费保障的满意程度≥90%。

（八）德宏州“金孔雀”引才项目人才激励保障资金，项目资金安排612,000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是保障奖励金及生活补助发放。二是人才工作积极性显著提升。三是服务对象满意度≥90%。

（九）体育赛事活动及器材购置教育专项经费，项目资金安排4,000,000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是开展体育赛事活动。二是促进我市体育事业发展的影响力。三是参与运动员的满意度≥95%。

（十）生源地信用助学贷款风险补偿金教育专项资金，项目资金安排165,000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是风险补偿金及时支付。二是缓解学生家庭经济困难。三是服务对象满意度≥85%。

（十一）基础教育学校校长职级奖励教育专项资金，项目资金安排1,000,000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是享受奖励人数66人。二是政策知晓率达到100%。三是服务对象满意度≥90%。

（十二）芒市学校土地征地费用教育专项资金，项目资金安排500,000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是主体工程完成率≥80%。二是受益人群覆盖率≥90%。三是受益人群满意度≥90%。

（十三）普通高中免学杂费专项资金，项目资金安排11,550元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是免学费按规定及时拨款率100%。二是分配时结合实际向脱贫地区倾斜。三是受益人群满意度≥85%。

（十四）芒市学校设施设备采购教育专项资金，项目资金安排1,500,000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是主体工程完成率80%。二是受益人群覆盖率≥90%。三是受益人群满意度≥90%。

（十五）芒市大河体育公园建设项目经费，项目资金安排1,200,000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是新建芒市大河体育公园。二是对我市体育发展的影响力显著提升。三是受益人群满意度≥90%。

（十六）芒市中小学校园视频监控系统建设项目(教育专项)资金，项目资金安排300,000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是安装摄像头565个。二是校园安全性显著提高。三是服务对象满意度≥90%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算拨款收入指财政当年拨付的一般公共预算资金。

2.政府性基金预算拨款收入指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

3.事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

4.事业单位经营收入是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上年结转指以前年度安排，预计结转到本年度使用的资金，包括财政拨款结转资金、教育收费和其他资金的结转资金情况。

6.基本支出指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划，包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

7.项目支出指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

8.机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9.全口径预算管理是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

10.部门预算是指反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

11.“三公”经费是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

芒市教育体育局机关2026年机关运行经费安排20,030,744.02元，与上年20,703,663.6元对比减少672,919.58元，下降3.25%，主要原因分析：人员调出基本支出减少。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

芒市教育体育局机关2026年委托业务费安排3,700,000元，与上年2,590,000元对比增加1,110,000元，增长42.86%，主要原因分析：体育赛事服务费增加。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，芒市教育体育局机关资产总额705,881,332.65（原值）元，其中，流动资产404,281,093.45元，固定资产6,745,374.06元（原值），对外投资及有价证券0元，在建工程294,814,864.14元，无形资产40,001元（原值），其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少135,341,715.45元，其中固定资产增加142,478元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

第二部分 芒市教育体育局机关2026年部门预算表

一、芒市教育体育局机关2026年部门预算表详见附表。

二、空表说明

由于芒市教育体育局机关无政府性基金支出预算、政府采购预算、政府购买服务预算、市对下转移支付预算、新增资产配置、上级补助项目支出预算，故芒市教育体育局机关预算公开表中政府性基金预算支出预算表（06表）、部门政府采购预算表（07表）、政府购买服务预算表（08表）、市对下转移支付预算表（09-1表）、市对下转移支付绩效目标表（09-2表）、新增资产配置表（10表）、上级补助项目支出预算表（11表）公开空表。

 [附件: 芒市教育体育局机关2026年预算表]