芒市自然资源局2024年部门整体支出绩效评价报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

履行全民所有土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责；负责自然资源调查监测评价；负责自然资源统一确权登记工作；负责自然资源资产有偿使用工作；组织拟定自然资源发展规划，组织研究自然资源管理涉及宏观调控、区域协调和城乡统筹的政策措施；负责建立空间规划体系并监督实施；负责统筹国土空间生态修复；负责组织实施最严格的耕地保护制度；负责管理地质勘查行业和地质工作；负责落实综合防灾减灾规划有关要求，组织编制地质灾害防治规划和防护标准并指导实施；负责矿产资源的管理工作；负责测绘地理信息管理工作；推进自然资源和规划领域科技发展；承办上级交办督办的自然资源重大违法案件；统一领导和管理芒市林业和草原局；完成市委和市政府及上级业务主管部门交办的其他任务。

（二）部门整体支出安排及使用情况

此次绩效评价的资金支出范围共计9,792.85万元，其中：基本支出1,366.27万元，占13.95%；项目支出8,426.57万元，占86.05%。

1.基本支出安排及使用情况

2024年度用于芒市自然资源局机构正常运转的日常支出1,366.27万元。

2.项目支出安排及使用情况

2024年度用于保障芒市自然资源局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,426.57万元。

二、绩效评价结论

芒市自然资源局2024年部门整体支出绩效评价得分为91.00分，等级为“良”。

三、存在的问题及建议

（一）绩效管理不够重视

芒市自然资源局所设立的整体绩效目标不合理，无设置逻辑，所设置指标存在不完整、不科学、无可衡量标准等情况。存在绩效目标不够明确、归纳总结不够到位、绩效指标不够全面、重点不够突出等问题，绩效指标量化程度不够，实操性和可靠性不强。

建议：一是明确绩效目标：建议芒市自然资源局在制定年度工作计划时，结合部门职责和中长期规划，明确具体的绩效目标，并确保这些目标与国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划相一致。

二是强化绩效指标：建议对绩效指标进行全面梳理，确保指标的全面性、可量化性和可操作性，以便更准确地衡量部门的工作成效。

三是建立绩效自评机制：建议成立专门的绩效自评组织机构，定期对部门的绩效进行自评，及时发现问题并采取措施进行改进。

（二）预算完成率偏低、预算调整率偏高

芒市自然资源局2024年预算数11,513.26万元，预算完成数9,792.85万元，预算完成率85.06%；芒市自然资源局2024年预算调整数-1,731.93万元，预算数11,513.26万元，预算调整率15.04%。

建议：芒市自然资源局及芒市财政局应根据实际情况为基础来确定预算编制和预算批复。若凭既往经验和主观理解来进行编制,结果与实际情况相差甚远,难以将预算分解到各部门执行,导致执行过程中经常出现工作调整、追加预算的现象,影响预算执行必要的刚性。