芒市2021年政府决算公开

芒市2021年地方决算报告

――2022年9月27日在芒市第四届人民代表大会

常务委员会第四次会议上

芒市人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，由我向本次会议报告芒市2021年地方决算情况，请予审议。

一、2021年地方财政决算情况

2021年，是“十四五”开局之年，在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，财税部门紧紧围绕市委工作中心和市三届人大六次会议批准的工作目标，坚持稳中求进、改革创新，主动作为，真抓实干，通过强化收入征管，整合财政资金，盘活资产资源、强化预算约束，优化支出结构，不断提高预算管理水平和财政资金使用效益，为全市经济社会持续健康发展提供了财力保障，为“十四五”良好开局奠定基础。

（一）一般公共预算收支执行情况

1.收入情况。完成财政总收入271377万元，为预算的165.8%，为调整预算的113.2%，比2020年同口径决算数增长（以下简称增长）81%，增收121471万元。其中，地方一般公共预算收入164845万元，为预算的187.3%，为调整预算的100.5%，增长106.1%，增收84843万元。 

2.支出情况。完成一般公共预算支出392099万元，占预算的105.7%，占调整预算的99.7%，增长4.6%，增支17124万元。

3．平衡情况。一般公共预算收入164845万元，返还性收入17052万元，一般性转移支付收入198019万元，专项转移支付收入36143万元，调入资金800万元，地方政府一般债务转贷收入21000万元（其中，再融资债券转贷收入21000万元），上年结余3979万元，收入合计441838万元；一般公共预算支出392099万元，地方政府一般债务还本支出34910万元，上解支出8292万元，补充预算稳定调节基金845万元，支出合计436146万元；收支相抵，滚存结余5692万元。

（二）政府性基金预算收支情况

1.收入情况。完成政府性基金预算收入85682万元，为预算的78.4%，为调整预算的96.1%，下降7%，减收6445万元。

2.支出情况。完成政府性基金预算支出158598万元，占预算的118.1%，占调整预算的86.1%，增长26.9%，增支33577万元。

3.平衡情况。政府性基金预算收入85682万元，专项转移支付收入3177万元，地方政府专项债务转贷收入197400万元（其中，再融资债券转贷收入126000万元，新增专项债券转贷收入71400万元），上年结余30721万元，收入总计316980万元；政府性基金预算支出158598万元，上解支出9805万元，地方政府专项债务还本支出130687万元，支出总计299090万元；收支相抵，年终结余17890万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

1.收入情况。国有资本经营预算收入800万元，为预算数的100%，为调整预算的100%。

2.支出情况。国有资本经营预算支出9万元，为调整预算数的100%，调出资金800万元。

3.平衡情况。国有资本经营预算收入800万元，专项转移支付收入39万元，上年结余1万元，收入总计840万元；国有资本经营预算支出9万元，调出资金800万元，收支相抵，年终结余31万元。

（四）社会保险基金收支情况

1.收入情况。社会保险基金预算收入74188万元，为预算的104.5%，为调整预算的104.5%，增长25.9%，增收15268万元。

2.支出情况。社会保险基金预算支出74155万元，占预算的98.2%，占调整预算的98.2%，增长8.2%，增支5644万元。

3.平衡情况。社会保险基金预算收入74188万元，上级补助收入43934万元，转移收入10971万元，上年结余41923万元，收入方合计171016万元；社会保险基金预算支出74155万元，上解支出40548万元，转移支出626万元，收支相抵，滚存结余55687万元。

二、财政收支决算数与市第四届人民代表大会第一次会议报告执行数相比有所变动的具体情况说明

由于市四届人大一次会议召开时，财政决算工作尚未完成，向会议报告的相关数据均为快报数。现经与州财政最终结算，一般公共预算和社会保险基金预算的部分数据发生变化，具体情况如下：

（一）一般公共预算收支情况

1.一般公共预算财力收入增加348万元，其中，一般性转移支付收入增加506万元、专项转移支付减少158万元。

2.一般公共预算财力支出增加2119万元，其中：上解上级支出增加2119万元。

3.一般公共预算财力收入增加348万元，财力支出增加2119万元。收支相抵，一般公共预算年终结余减少1771万元。

（二）基金预算收支情况

基金预算财力收支无变动。

（三）国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收支无变动。

（四）社会保险基金预算收支情况

1.社会保险基金预算财力收入增加296万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入减少428万元、城乡居民基本养老保险基金收入减少10250万元、机关事业单位基本养老保险基金收入增加3万元、社会保险基金转移收入增加10971万元。

2.社会保险基金预算财力支出总体不变，其中：企业职工基本养老保险基金支出减少614万元、城乡居民基本养老保险基金支出减少12万元、社会保险基金转移支出增加626万元。

3.社会保险基金预算财力收入增加296万元，收支相抵，社会保险基金年终结余增加296万元。

三、地方政府债务情况

（一）债务限额情况。2021年地方政府债务限额为1145980.48万元，其中，一般债务限额352496.48万元，专项债务限额793484万元。

（二）债务偿还情况。2021年初，地方政府债务余额为1043422万元，当年增加218400万元，其中：新增专项债券资金71400万元，再融资债券资金收入147000万元；当年偿还165597万元，其中：使用再融资债券资金偿还147000万元，本级财力收入偿还18597万元；净增加52803万元，地方政府债务年末余额为1096225万元。

（三）债务余额及构成情况。2021年末地方政府债务余额为1096225万元，其中一般债务307532万元，含存量债务5317万元，债券转贷资金302215万元；专项债务788693万元。

四、预备费安排情况

2021年，本级预算安排预备费3700万元，经市人民政府研究同意，本级财政动支预备费用于安排疫情防控资金支出2900万元。

五、2021年支出政策新增、调整变动和重大项目支出情况

2021年安排2000万元以上重大项目支出58476万元（不包括还本付息），包括：德宏州芒市职业教育中心新建项目24400万元（专项债券资金），芒市中心城区智慧停车场12000万元（专项债券资金），芒市工业园区标准化厂房（三期）及配套设施建设项目10000万元（专项债券资金），芒市人民医院新建住院楼项目15000万元（专项债券资金），德宏州芒市第二污水处理厂及污水管网建设10000万元（专项债券资金），边境立体化防控体系物防设施建设隔拦阻设施项目补助资金2806万元，2021年高标准农田建设项目专项资金4913万元，疫情防控重点企业贷款省级财政贴息资金2251万元，芒瑞大道工程款5901万元，芒市集镇供水工程2611万元。

六、预算绩效管理工作

一是组织完成2021年度部门预算绩效指标设定审核工作，围绕部门和单位职能职责、行业发展规划，充分突出责任和效率，关注部门整体支出绩效时效性，确保部门预算整体支出绩效目标任务清晰性、相关性、科学性、合理性、匹配性、可行性得到充分体现；二是聘请第三方对市水利局、风平镇人民政府进行2021年部门整体绩效评价，对高标准农田建设、“四位一体”建设、直过民族自然村通畅工程、清塘河水库上游村寨农村环境综合整治等四个重点项目进行绩效评价，涉及部门和项目资金总额37245万元；三是完成68个单位2020年度预算绩效管理考核工作，其中：优秀2个，良好51个，一般14个，较差1个，并将考核结果纳入市级综合考评结果运用；四是开展2020年中央边境转移支付资金绩效评价工作，资金主要用于乡镇村容村貌整治、道路建设、村组道路活动室建设、沿边居民补助、民兵参与边境管控补助、村级卫生室建设及学校安工程改造等项目，涉及资金总量17280万元，经上级评审后最终得分为83分，在全州各县市中排名第一。

七、审计反映存在问题和整改情况

市审计局关于《芒市2021年度地方财政预算执行和其他财政收支情况审计（征求意见稿）》的报告，提出2021年度财政预算执行中存在累计欠拨资金较大，暂存、暂付等往来款项余额居高不下等问题，对此，市财政局高度重视，针对存在问题采取积极措施逐步加以整改落实，市财政局将在今后的工作中着力提升预算管理水平，全面推动预算编制更加科学合理，管理手段更加先进，支出结构更加优化，努力确保年度预算收支平衡，完善制度建设，规范会计核算，依法依规做好财政资金监管各项工作。

八、其他说明事项

超收收入安排情况及预算稳定调节基金规模和使用情况2021年，根据《财政部关于合理安排今年财政超收收入的通知》（财预〔2021〕97号）及《云南省财政厅关于转发财政部关于合理安排今年财政超收收入的通知》（云财预〔2021〕72号）等文件精神，经芒市第三届人民代表大会常务委员会第三十六次会议审查批准，调整本级一般公共预算收入为164000万元，比年初预算数增加76000万元，年末实际完成本级一般公共预算收入164845万元，为此，根据调整预算数，将超收收入补充预算稳定调节基金845万元。

芒市严格按《中华人民共和国预算法》规定安排使用预算稳定调节基金，至2021年末预算稳定调节基金余额为3095万元，其中：2020年末预算稳定调节基金余额2250万元，2021年超收收入调入845万元。

以上报告，请予审议。

监督索引号53310303100011111

   [附件: 1.2021年度芒市财政决算公开目录20220928054406827] 

  [附件: 2.2021年芒市政府决算公开表格20220928054145833]