芒市财政局2022年部门预算公开

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芒市财政局2022年部门预算公开

芒市财政局2022年预算公开目录

第一部分 芒市财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 芒市财政局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表（预算01-1表）

二、部门收入预算表（预算01-2表）

三、部门支出预算表（预算01-3表）

四、财政拨款收支预算总表（预算02-1表）

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）（预算02-2表）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表（预算03表）

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）（预算04表）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）（预算05-1表）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）（预算05-2表）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）（预算05-3表）

十一、政府性基金预算支出预算表（预算06表）

十二、部门政府采购预算表（预算07表）

十三、政府购买服务预算表（预算08表）

十四、市对下转移支付预算表（预算09-1表）

十五、市对下转移支付绩效目标表（预算09-2表）

十六、新增资产配置表（预算10表）

      芒市财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.编制全市和市本级年度财政预算草案和决算，执行市人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；受市人民政府委托向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算和执行情况，向市人大常委会报告全市和市本级年度财政决算；负责市级财政支出标准体系建设工作；审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央和省、州对市的转移支付业务，制定地方财政转移支付的办法、规定。

2.根据市人民政府授权，参与拟定地方税收规章制度及地方税收政策调整建议；对全市财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免事项提出建议；根据国民经济发展计划，制定全市财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；负责拟定全市非税收入管理的规章制度和征管工作；起草财政、财务、会计管理的地方性规章制度草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务；管理全市行政事业单位银行开户和行政事业性收费票据、罚没票据；管理政府性基金和专项资金；会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案；执行彩票管理制度，拟定市级彩票管理办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

3.负责组织制定并实施国库管理制度和国库集中收付制度，以及国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；制定政府采购制度并监督管理政府采购行为。

4.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定全市统一规定的开支标准和支出政策；管理市级行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

5.负责审核并汇总编制市级国有资本经营预决算工作，制定国有资本经营的制度和办法；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟定企业国有资产管理有关制度；监管信用担保制度建设和信用担保行业；按照规定管理资产评估工作。

6.会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

7.负责拟定地方政府性债务管理制度和办法，统一管理政府性外债，防范财政风险；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

8.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟定地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务。

9.承担全市人民政府国有资产监督管理委员会及市人民政府金融工作办公室的具体工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构，包括：办公室、预算股、债务股、国库股、行财股、农业农村股、会计资产管理股、行财股、社保股、政府采购法规股、国资股、绩效监督股、综合股、预算评审中心、遮放农场财政所。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.全年累计完成财政总收入27.14亿元，完成预算的165.8%，增长81%，增收12.15亿元。其中，本级一般公共预算收入完成 16.48亿元，完成预算的187.3%，增长106.1%，增收8.48亿元。税收收入完成5.37亿元（若不扣除省级垫付增值税留抵退税0.03亿元，已完成年初预算目标5.4亿元），完成预算数的99.5%，增长9.9%，增收0.48亿元，占一般公共预算收入比重32.6%；非税收入完成11.11亿元，完成预算数的3.27倍，增长2.57倍，增收8亿元。

累计完成一般公共预算支出39.21亿元，完成预算的105.7%，增长4.6%，增支1.71亿元。

2.完成政府性基金预算收入8.57亿元，完成预算数的78.4%，下降7%，减收0.64亿元，其中：完成国有土地出让收入7.69亿元，下降11.7%，减收1.02亿元。

完成政府性基金预算支出15.86亿元，完成预算数的118.1%，增长26.9%，增支3.36亿元。

3.完成本级国有资本经营预算收入0.08亿元，完成预算数的100%，增长100%，增收0.04亿元。完成国有资本经营预算调出资金0.08亿元。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制37人，其中：行政编制 27人（公务员25人、工勤2人）,事业编制10人。在职实有57人，其中：（公务员42人、工勤人员9人、事业人员6人）其中： 财政全额保障57人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 46人，其中： 离休 1人，退休 45人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入 3081.63万元，其中：一般公共预算3081.63万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年4146.36万元对比减少1064.73万元，同比下降25.68%，主要原因为2022年减少政府小宗地拍卖相关费用预算。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入 3081.63万元，其中:本年收入3081.63万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3081.63万元（本级财力3081.63万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年4146.36万元对比减少1064.73万元，同比下降25.68%，主要原因为2022年减少政府小宗地拍卖相关费用预算。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出 3081.63万元。财政拨款安排支出 3081.63万元，其中：基本支出1081.63万元，与上年1126.36减少44.73万元，同比下降3.97%主要原因分析退休人员增加，人员工资及相关经费减少；项目支出2000万元，与上年3020万元减少1020万元，同比下降33.77%，主要原因减少小宗地拍卖相关税金及手续费。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2010601功能科目718.26万元，主要用于行政人员工资581.86万元以及136.4万元人员经费。

2010602功能科目93.22万元，主要用于国库一体化运维、采购管理系统、金融办非法集资等专项业务费。

2010650功能科目55.69万元，主要用于事业人员工资46.04万元以及9.66万元人员经费。

2010699功能科目2000万元，属于项目支出主要用于小宗地以及采砂权拍卖相关税金及手续费。

2080501功能科目16.08万元，主要用于离休人员工资以及离休经费。

2080505功能科目77.87万元，主要用于机关事业单位养老保险缴费支出。

2080506功能科目13.27万元，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

2089999功能科目4.38万元，主要用于机关事业单位失业、生育保险缴费支出。

2101102功能科目44.46万元，主要用于行政事业单位医疗补助。

2210201功能科目58.4万元，主要用于住房公积金。

财政拨款安排支出按经济科目分类情况：

基本支出1081.63万元，其中：工资福利支出827.6万元；商品和服务支出232.12万元，包括办公费74.86万元、工会费9.74万元、劳务费36万元、其他交通费用52.32万元、其他商品服务支出2.2万元、委托业务费13万元、差旅费13万元、印刷费3万元、邮电费9万元、培训费1万元、接待费2万元、公务用车运行维护费4万元、福利费12万元；对个人和家庭的补助-生活补助12万元；办公设备购置10万元。

   项目支出2000万元，其中：商品和服务支出-委托业务费2000万元。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无

（二）按既定政策标准测算补助事项

无

（三）经济社会事业发展事项

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目10个，政府采购预算总额19万元，其中：政府采购货物预算16万元、政府采购服务预算3万元，政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

芒市财政局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计7.8万元，较上年8.1万元减少0.3万元，下降3.7%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

芒市财政局2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年0万元持平，预计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

芒市财政局2022年公务接待费预算为4万元，较上年4.3万元减少0.3万元，下降7%，国内公务接待批次预计为20次，预计接待160人次。

减少原因是压缩招待经费预算，厉行节约。

（三）公务用车购置及运行维护费

芒市财政局2022年公务用车购置及运行维护费为3.8万元，较上年3.8万元持平。其中：公务用车购置费0万元，较上年0万元持平；公务用车运行维护费3.8万元，较上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

本年公务用车运行维护费与去年持平，主要是公车年代久远、车辆老化，维修成本加大；本单位公车主要用于工作队（勐戛-三角岩）使用，发生相关燃油费没有下降的空间。

八、重点项目预算绩效目标情况

目标1：为了加强地方政府债务管理，将隐性债务整改到位，使债务风险指标逐步控制到警戒线以内，必须进一步盘活国有资产，提高资产利用效率。

 目标2：拟对勐采砂权进行公开拍卖，确保隐性债务化解工作顺利推进。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.政府性基金：指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。包括各种基金、资金、附加和专项收费。

2.政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

3.财政拨款收入: 指本级财政当年拨付的资金。

4.事业收入: 指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

5.其他收入: 指除上述"财政拨款收入"、"事业收入"等以外的收入。

6.用事业基金弥补收支差额: 指事业单位在当年的"财政拨款收入"、"事业收入"、"其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

7.年初结转和结余: 指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

8.结余分配: 指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

9.年末结转和结余: 指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

10.基本支出: 指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出: 指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12."三公"经费: 指纳入本级财政预决算管理的"三公"经费，是指本级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

芒市财政局2022年机关运行经费安排242.14万元，与上年267.2万元对比减少25.06万元，下降9.34%。主要原因人员减少人员经费相应减少，压缩经费开支。分别用于局机关正常运转办公费方面。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，芒市财政局资产总额448.26万元，其中，流动资产0.56万元，固定资产442.2万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产5.5万元，其他资产0万元。与上年437.09万元相比，本年资产总额减少3.1万元，其中：银行存款减少8.21万元，固定资产增加9.88万元。报废报损资产12项，账面原值4.77万元，实现资产处置收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

   （四）2022年预算重点领域财政项目文本

芒市财政局2022年预算重点领域财政项目文本公开

项目一：

1.项目名称：资产处置成本专项资金

2.立项依据:根据芒政复【2020】31号芒市人民政府关于芒市制药厂划拨土地缴纳土地出让金批复

3.项目实施单位:芒市财政局

4.项目基本概况:政府小宗地开拍卖

5.项目实施内容:对勐焕街道蔬菜社4宗土地进行有偿回购后，按国有资产处置程序分地块公开拍卖，确保隐性债务化解工作顺利推进。

6.资金安排情况:2000万元

7.项目实施计划:拟对勐焕街道蔬菜社4宗土地进行有偿回购后，按国有资产处置程序分地块公开拍卖，确保隐性债务化解工作顺利推进。

8.项目实施成效:为了加强地方政府债务管理，将隐性债务整改到位，使债务风险指标逐步控制到警戒线以内，必须进一步盘活国有资产，提高资产利用效率。

（五）空表说明

由于我单位无项目支出绩效目标表（另文下达）、政府性基金预算支出预算表、县对下转移支付预算表、新增资产配置表、县对下转移支付绩效目标表，故我部门预算公开表中05-3表、06表、09-1表、09-2表、10表公开空表。

监督索引号53310300331800111

 [附件: 芒市财政局2022年部门预算公开表20220218091627345]