芒究水库管理所2015年部门决算

  芒究水库管理部门决算分析报告

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1．主要职能。

芒究水库位于德宏州府芒市东南方向，距市区3km。属事业性质的国管工程，是一个以灌溉为主、综合利用的蓄水工程，兼有、防洪、饮水等项目，灌溉着4个乡镇50多个村寨及农场田地4万多亩，是城市供水的唯一备用水源，又是芒市城区居民休闲娱乐的重要场所，是全国水利风景区之一。

2．机构人员情况。

芒究水库编委核编工程管理人员为20人，管理所下设单位负责行政、资产管理、水政、观测共4个岗位开展工作。

目前水库在职管理人员20人。其中：本科生7人，中专生5人；中级职称2人，高中生5人；其余为高小、初中生。离退休人员19人。

3．机构人员当年变动情况及原因。

本年度年末人数为20人，调入人员一名。

（二）当年取得的主要事业成

芒究水库管理所的任务是认真贯彻执行有关方针、政策和上级主管部门的指示精神，确保工程安全运行、不断提高管理水平。管理的过程有：主、副坝；输水洞、溢洪道、南、北输水灌溉渠道、引水渠道辖区水源林保护等。管理所根据水利工程管理运行规范要求，进行检查、观测、养护、维修保养工作。并执行全年24小时值班制度，在这一年里，1月—4月除工程管理外，加强山林的防火防盗，5月中旬管理所组织水库所有干部职工对溢洪道清理杂草淤泥 1次；南、北干渠清理各一次，10月份对溢洪道清理杂草淤泥1次，8月上旬对各道闸门进行检修养护等工作，闸门启闭灵活。并通过多次对大坝及坝肩巡视检查，未见散浸、裂缝、塌坑等异常现象。管理所随时掌握工程运行动态。及时消除工程隐患，使工程运行正常，充分发挥综合效益。

水库水文测验：库水位、南、北干渠水位、降水蒸发量观测、主坝渗漏观测、出库流量测验。这一年里库水位、南、北干渠水位观测各551次，降水、蒸发量观测551次、渗漏量观测365次；测流测验南干渠共17次，北干渠共4次； 2014年1月至10月31日，全年降水量为1543.3mm，工程监测：坝体水位观测28次，浸润线观测9次。

    水情报讯情况

    水库水情报汛按省防办的报讯任务执行，州水情中心报汛共268次（其中：枯季42次，汛期226次）；暴雨加报2次，向市防办报送水情信息35次。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。

（二）收入支出执行情况

当年收入支出基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况，可分收入、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

无

2．收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作

指标	本年度	所占比重%
1、本年收入	205.56
其中：公共预算财政拨款	205.56
事业收入
其他收入
2、本年支出	205.56
其中：基本支出	205.56
⑴人员经费	193.49	９５％
⑵日常公用经费	12.07	５％

   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 （2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

 

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（无）

（3）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

（无）

（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

（无）

4.当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

（无）

（三）年末结转和结余情况

1.分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。

（无）

2.分单位结余结转情况。

（无）

3.结余结转规模较大的原因分析。

（无）

三、资产负债情况分析

年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

（一）资产负债结构情况

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

（二）资产负债对比分析

指标	上年度 （元）	本年度（元）		原因
资产总计	34844756.76	34844756.76
其中:
货币资金	379.32	379.32
应收账款
预付账款	16000	16000
其他应收款	212847.91	212847.91
存货
长期投资	2111846.05	2111846.05
固定资产	32503683.47	32503683.47
无形资产	125146.33	125146.33

 

指标	上年度 （元）	本年度（元）	增减	原因
负债总计	137170	137170
其中:
应付账款
其他应付款	47170	47170
长期借款	90000	90000

 计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门（单位）资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负

资产负债率=137170÷34844756.76=0.39%   

  四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》等法律法规及财务规章制度，严格履行会计人员工作职责，遵守职业道德操守，严格按照市财政核批的预算、计划和规定的用途及开支范围使用经费。会计决算报表是执行情况和执行结果的综合反映，本单位财务人员按照财务制度的规定，认真审核原始凭证和填制记账凭证，做到数字准确，填写规范，内容完整、真实。经审核无误后登记总账，明细账，做到账账相符，账证相符，根据核对无误的账簿编制当月会计报表，做到数字准确，账表相符，报送及时，制表人、单位负责人签章手续齐全，保证报表内容的完整，并严格按照市财政局的要求认真做好2014年部门决算。
    （二）芒市水利局芒究水库管理所将按相关部门的有关要求进行决算公开，按财政部门规定批复决算的情况开展决算工作。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

（无）

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。

 

芒究水库管理所2015年“三公”经费决算财政拨款情况统计表

                                                         单位：万元

项目	2015年决算数
合计	2.93
1、因公出国（境）费用
2、公务接待费	1.49
3、公务用车费	1.44
其中：（1）公务用车运行维护费	0
（2）公务用车购置费

注：

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置费及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置费及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

芒究水库管理所2015年财政拨款“三公”经费决算情况说明

芒究水库管理所财政拨款“三公”经费决算2015年情况如下：

一、因公出国（境）经费

与2014年决算相比没有变化，无因公出国（境）经费。

 二、公务接待费

2015年我单位公务接待费支出  1.44万元，主要用于接待按照规定开支的各级部门检查、验收等各项业务工作产生的费用。与2014年决算数相比减少0.26 万元。

 三、公务用车购置费及运行维护费

2015年公车购置费及运行维护费支出 1.48 万元，其中：购置费经费 0万元、运行维护费 1.48万元，主要用于保障我单位与各级部门业务工作，产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。与2014年决算数相比减少0.82 万元。

2015年“三公”经费决算数 2.93 万元，比2014年决算数减少 1.07万元，下降  37 %。其中：公务接待费下降9  %，公务用车运行维护费下降28 %，公务用车购置费下降0 %。减少的主要原因是我单位深入贯彻落实中央八项规定及省委实施办法等厉行节约要求推动节约型机关建设的相关文件精神，狠抓落实，严控“三公经费”及各种预算外支出。