芒市西山乡中心校2026年部门预算公开

芒市西山乡中心校2026年部门预算公开

目录

第一部分  芒市西山乡中心校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分  芒市西山乡中心校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分  芒市西山乡中心校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规，实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量，加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

（二）机构设置情况

芒市西山乡中心校共设置4个内设机构，包括：办公室、教务处、总务处、德育处。所属单位0个。

（三）重点工作概述

芒市西山乡中心校在各级党委、政府的坚强领导下，在芒市教育体育局的关心指导下，依托学校领导班子和全体教职员工的共同发力，立足农村中心校实际，强化党组织领导核心地位，抓实党风廉政、意识形态、师德师风建设及教育教学管理各项工作，稳步推进各项任务落地见效，整体工作呈现稳中有进、提质增效的良好态势。学校各项工作开展情况：

1.强化基层党建引领，筑牢办学政治根基。深入推进中小学校党组织领导的校长负责制改革，切实发挥党组织把方向、管大局、作决策、抓班子、带队伍、保落实的核心职责，实现党对学校工作的全面领导。

2.深化四项专项整治，规范办学管理行为。聚焦校园重点领域，扎实推进专项整治，健全管理制度，堵塞管理漏洞，推动办学行为规范化、标准化。校园餐专项整治落地见效。教辅材料管理从严推进。校服管理专项整治有序开展。

3.抓实养成教育，培育学生良好品行。

4.强化教学管理，稳步提升教育质量。严格落实“五项管理”和“双减”政策，科学谋划中小学课后延时服务，丰富服务内容，切实减轻学生课业负担，为学生健康成长保驾护航。深化课堂教学模式改革，筑牢质量提升核心。

5.抓实安全管理，守护校园平安稳定。

6.优化总务后勤，强化服务保障能力。

7.深化家校社协同，构建育人合力。

二、预算单位基本情况

芒市西山乡中心校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制45人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制45人。在职实有52人，其中：财政全额保障52人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员41人，其中：离休0人，退休41人。

车辆编制1辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入15812699.27元，其中：一般公共预算9998899.27元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入5813800元。

与上年14835537.52元对比增加977161.75元，增长6.59%，主要原因分析：社会保险及住房公积金等人员经费增加、其他收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入9998899.27元，其中:本年收入9998899.27元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9998899.27元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年9624937.52元对比增加373961.75元，增长3.89%，主要原因分析：住房公积金及社会保险等人员经费增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出15812699.27元。财政拨款安排支出9998899.27元，其中：基本支出9648899.27元，与上年9124937.52元对比增加523961.75元，增长5.74%，主要原因分析：住房公积金及社会保险等人员经费增加；项目支出350000元，与上年500000元对比减少150000元，下降30%，主要原因分析：执行学前一年（大班）保育教育费减免惠民政策，导致非税收入减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.2050201教育支出-普通教育-学前教育455600元，主要用于水电费、劳务费等公用经费105600元；非税收入安排支出350000元。

2.2050202教育支出-普通教育-小学教育6792977.76元，主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费6654996元；办公费、水电费等公用经费137981.76元。

3.2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休24600元，主要用于退休人员开展活动等退休公用经费。

4.2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出1097610.24元，主要用于职工基本养老保险缴费。

5.2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出90000元，主要用于职工职业年金缴费。

6.2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤19588.92元，主要用于职工遗属生活补助。

7.2089999社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出306738.22元，主要用于在职人员失业保险缴费和编内聘用临时人员社会保险单位缴费。

8.2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗386802.71元，主要用于职工基本医疗保险缴费。

9.2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出26612.3元，主要用于在职人员工伤保险缴费。

10.2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金798369.12元，主要用于按规定为职工缴纳的住房公积金。

五、市对下专项转移支付情况

芒市西山乡中心校2026年无市对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

芒市西山乡中心校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年1000元减少1000元，下降100%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

芒市西山乡中心校2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年0元持平，无变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

芒市西山乡中心校2026年公务接待费预算为0元，较上年1000元减少1000元，下降100%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

减少原因：本年无公务接待预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

芒市西山乡中心校2026年公务用车购置及运行维护费为0元，与上年0元持平，无变化。其中：公务用车购置费0元，与上年0元持平，无变化；公务用车运行维护费0元，与上年0元持平，无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年，芒市西山乡中心校无纳入预算安排的重点项目。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算拨款收入指财政当年拨付的一般公共预算资金。

2.政府性基金预算拨款收入指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

3.事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

4.事业单位经营收入是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上年结转指以前年度安排，预计结转到本年度使用的资金，包括财政拨款结转资金、教育收费和其他资金的结转资金情况。

6.基本支出指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划，包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

7.项目支出指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

8.机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9.全口径预算管理是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

10.部门预算是指反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

11.“三公”经费是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

芒市西山乡中心校2026年机关运行经费安排0元，与上年对比持平，无变化。主要原因分析：本单位为事业单位，未安排机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

芒市西山乡中心校2026年委托业务费安排0元，与上年0元对比持平，无变化。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，芒市西山乡中心校资产总额33873641.68元(原值），其中，流动资产61541.89元，固定资产33810177.79元（原值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1922元（原值），其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加13157746.43元，其中固定资产增加13175398.49元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

第二部分  芒市西山乡中心校2026年部门预算表

一、芒市西山乡中心校2026年部门预算表详见附表。

二、空表说明

由于芒市西山乡中心校无一般公共预算“三公”经费支出预算、无政府性基金支出预算、无政府采购预算、无政府购买服务预算、无市对下转移支付预算、无新增资产配置、无上级补助项目支出经费预算，故芒市西山乡中心校预算公开表中一般公共预算“三公”经费支出预算表03表、政府性基金预算支出预算表06表、部门政府采购预算表07表、部门政府购买服务预算表08表、市对下转移支付预算表09-1表、市对下转移支付绩效目标表09-2表、新增资产配置表10表、上级补助项目支出预算表11表公开空表。

 [附件: 芒市西山乡中心校2026年部门预算公开表]