芒市第一小学2026年部门预算公开

芒市第一小学2026年部门预算公开

目录

第一部分 芒市第一小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 芒市第一小学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 芒市第一小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规,实施素质教育，抓好基础教育、培养学生习惯、组织教育教学、科学研究活动，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量。

（二）机构设置情况

芒市第一小学共设置4个内设机构，包括：办公室、教务处、总务处、德育处。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.加强学校绿色管理，提高学校办学质量。

2.抓实教学研究，促进教师成长。

3.加强德育教育，让学生健康成长。

4.创建绿色课堂，强化教学质量。

5.改善学校绿色文化，陶冶师生情操。

6.强化安全教育，创建平安校园。

二、预算单位基本情况

芒市第一小学编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制168人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制168人。在职实有168人，其中：财政全额保障168人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员81人，其中：离休0人，退休81人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆，空编原因：芒市第一小学原来无车辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入31796581.15元，其中：一般公共预算29196581.15元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入2600000元。

与上年27467924.13元对比增加4328657.02元，增长15.76%。主要原因：人员增加，人员支出预算增加，政策性调整工资预算增加，社会保障和就业支出预算增加，住房保障预算增加，单位自有资金支出预算增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入29196581.15元，其中:本年收入29196581.15元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款29196581.15元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年24967924.13元对比增加4228657.02元，增长16.94%，主要原因：人员增加，人员支出预算增加，政策性调整工资预算增加，社会保障和就业支出预算增加，住房保障支出预算增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出31796581.15元。财政拨款安排支出29196581.15元，其中：基本支出29072781.15元，与上年24849124.13元对比增加4223657.02元，增长16.7%，主要原因：人员增加，人员支出预算增加，政策性调整工资预算增加，社会保障和就业支出预算增加，住房保障支出预算增加；项目支出123800元，与上年118800元对比增加5000元，增长4.21%，主要原因：今年增加了芒市中小学艺术节活动项目经费支出，去年无此项目预算。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.2050202教育支出-普通教育-小学教育20576534.24元，主要用于发放基本工资、津贴补贴、绩效工资等人员经费20046980元；用于劳务费、办公费、差旅费、其他商品和服务支出、其他工资和福利支出等公用经费529554.24元。

2.2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休48600元，主要用于退休教师活动公用经费48600元。

3.2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出3639527.69元,主要用于机关事业单人员基本养老保险缴费3639527.69元。

4.2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出630000元，主要用于机关事业单位人员职业年金缴费630000元。

5.2089999社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出179716.94元，主要用于机关事业单位人员失业保险、工伤保险缴费179716.94元。

6.2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗1277472.76元，主要用于机关事业单位人员医疗保险缴费1277472.76元。

7.2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出87771.92元，主要用于机关事业单位人员生育保险缴费87771.92元。

8.2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金2633157.6元，主要用于机关事业单位人员住房公积金支出2633157.6元。

财政拨款安排支出按经济科目分类情况：

基本支出20576534.24元，其中：工资福利支出20046980元；其他工资福利支出41856元；商品和服务支出95240元，包括办公费25240元、劳务费60000元、差旅费10000元；其他商品和服务支出10000元；工会经费382458.24元。

项目支出123800元，其中：房屋建筑物购建0元；办公设备购置0元；基础设施购置0元；公务用车购置0元；商品和服务支出123800元，包括办公费13800元、水费30000元、电费20000元、培训费10000元、专用材料费30000元、维修（护）费10000元、租赁费10000元。

五、市对下专项转移支付情况

芒市第一小学2026年度无市对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

芒市第一小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，与上年持平，无变化，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

芒市第一小学2026年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

芒市第一小学2026年公务接待费预算为0元，与上年持平，无变化，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

芒市第一小学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年0元持平，无变化。其中：公务用车购置费0元，较上年0元持平，无变化；公务用车运行维护费0元，较上年0元持平，无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年，芒市第一小学无纳入预算安排的重点项目。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算拨款收入指财政当年拨付的一般公共预算资金。

2.政府性基金预算拨款收入指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

3.事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

4.事业单位经营收入是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上年结转指以前年度安排，预计结转到本年度使用的资金，包括财政拨款结转资金、教育收费和其他资金的结转资金情况。

6.基本支出指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划，包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

7.项目支出指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

8.机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9.全口径预算管理是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

10.部门预算是指反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

11.“三公”经费是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

芒市第一小学属于事业单位，2026年机关运行经费安排0元，与上年一致，无变化。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

芒市第一小学2026年委托业务费安排0元，与上年一致，无变化。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，芒市第一小学资产总额53733347.21元(原值），其中，流动资产481657.12元，固定资产53251165.84元（原值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产524.25元（原值），其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加851730元，其中固定资产增加417333.11元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

第二部分 芒市第一小学2026年部门预算表

一、芒市第一小学2026年部门预算表详见附表。

二、空表说明

由于我单位无一般公共预算“三公”经费支出预算、无政府性基金预算支出预算、无部门政府采购预算、无部门政府购买服务预算、无市对下转移支付预算、无新增资产配置预算、无上级补助项目支出预算，故我单位预算公开表中2026年一般公共预算“三公”经费支出预算表（03表）、2026年政府性基金预算支出预算表（06表）、2026年部门政府采购预算表（07表）、2026年部门政府购买服务预算（08表）、2026年市对下转移支付预算表（09-1表）、2026年市对下转移支付绩效目标表（09-2表）、2026年新增资产配置表（10表）、2026年上级补助项目支出预算表（11表）公开空表。

  [附件: 芒市第一小学2026年部门预算公开表]