芒市财政局2022年度部门决算公开

监督索引号53310300331801000

芒市财政局2022年度部门决算公开

目录

第一部分 概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 概况

一、主要职能

（一）部门主要职责

1.编制全市和市本级年度财政预算草案和决算，执行市人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；受市人民政府委托向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算和执行情况，向市人大常委会报告全市和市本级年度财政决算；负责市级财政支出标准体系建设工作；审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央和省、州对市的转移支付业务，制定地方财政转移支付的办法、规定。

2.根据市人民政府授权，参与拟定地方税收规章制度及地方税收政策调整建议；对全市财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免事项提出建议；根据国民经济发展计划，制定全市财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；负责拟定全市非税收入管理的规章制度和征管工作；起草财政、财务、会计管理的地方性规章制度草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务；管理全市行政事业单位银行开户和行政事业性收费票据、罚没票据；管理政府性基金和专项资金；会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案；执行彩票管理制度，拟定市级彩票管理办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

3.负责组织制定并实施国库管理制度和国库集中收付制度，以及国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；制定政府采购制度并监督管理政府采购行为。

4.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定全市统一规定的开支标准和支出政策；管理市级行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

5.会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

6.承担芒市人民政府国有资产监督管理委员会及市人民政府金融工作办公室的具体工作。

（二）2022年度重点工作任务介绍

1.超额完成财政收入预算调整目标，财税部门努力克服国家实施增值税留抵退税等疫情减免税费支持政策影响，通过完成公租房经营权出让收入和供水经营权出让收入等增收工作，顺利实现预算调整目标，其中：完成税收收入4.06亿元，完成调整预算的101.5%，比调整预算增加0.06亿元，完成非税收入5.34亿元，完成调整预算的148.3%，比调整预算增加1.74亿元，完成本级政府性基金预算收入7.26亿元，完成调整预算的103.7%，比调整预算增加0.26亿元。

2.顺利将政府债务率控制在300%以下，在2022年取得新增专项债券转贷资金5亿元基础上，芒市政府债务余额提升至132.84亿元，至12月28日政府综合债务仍达到306.9%，为降低政府综合债务率，为来年能够争取上级发行更多的新增债券资金，财税部门齐心协力，一方面积极组织收入，年末实现增加本级财政收入1.2亿元以上，一方面积极与州财政局协调争取，获得上级财政补助收入增量资金支持0.96亿元，实现一般公共预算上级补助收入25.93亿元，比调整预算数增加0.76亿元，通过增加政府综合财力，最终使年末政府综合债务率顺利降至297.8%。

3.有效防范化解债务风险，确保按时偿还到期各项融资还本付息资金8.57亿元，其中偿还到期政府债券本息资金6.7亿元，并成功缓释到期债务4笔，涉及到期债务金额4.6亿元，有效维护地方政府信誉。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置15个内设机构:包括办公室、预算股、债务股、国库股、行财股、农业农村股、会计资产管理股、行财社保股、政府采购法规股、国资股、绩效监督股、综合股、预算评审中心、遮放农场财政、勐焕街道财政所。所属单位0个。

（二）部门决算单位构成

纳入芒市财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。所属单位0个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

芒市财政局2022年末实有人员编制37人。其中：行政编制27人（含行政工勤编制2人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员45人（含行政工勤人员9人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员49人（离休0人，退休49人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

一、芒市财政局2022年部门决算公开表详见附表。 

二、空表说明

由于我单位无政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算，故我单位部门决算公开表中GK08政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、GK09国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表公开空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

芒市财政局2022年度收入合计14881714.72元。其中：财政拨款收入14832777.13元，占总收入的99.67%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入48937.59元，占总收入的0.33%。

与上年相比，收入合计增加29833.74元，增长0.2%。其中：财政拨款收入减少19103.85元，下降0.13%；上级补助收入与上年持平，无变化；事业收入与上年持平，无变化；经营收入与上年持平，无变化；附属单位上缴收入与上年持平，无变化；其他收入增加48937.59元，增长100%。

本年收入增加主要原因：本年收入14881714.72元与上年收入相比增加29833.74元，比上年增加0.2%，总收支增减变化不大，主要变化在项目支出小宗地项目经费受疫情影响同比2021年减少2050000元，融资担保低风险抵押金同比去年减少1000000元，今年没有发生此项目经费。今年新增归还金乡矿业有限公司借款4810000元。

二、支出决算情况说明

芒市财政局2022年度支出合计14881714.72元。其中：基本支出9139084.45元，占总支出的61.41％；项目支出5742630.27元，占总支出的38.59％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计增加29833.74元，增长0.2%。其中：基本支出减少1545925.05元，下降14.47%；项目支出增加1575758.79元，增长37.82%；上缴上级支出与上年持平，无变化；经营支出与上年持平，无变化；对附属单位补助支出与上年持平，无变化。

总支出增加主要原因：本年支出14881714.72元与上年支出相比增加29833.74元，比上年增加0.2%，总收支增减变化不大，主要变化在项目支出小宗地项目经费受疫情影响同比2021年减少2050000元，融资担保低风险抵押金同比去年减少1000000元，今年没有发生此项目经费。今年新增归还金乡矿业有限公司借款4810000元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障芒市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9139084.45元。与上年相比减少1545925.05元，下降14.47%，主要原因：在职人员退休以及抚恤费减少导致人员类经费与上年相比减少825771.5元，下降9.89%；公用经费与上年减少720153.55元，下降30.82%，主要因为当年体检费未能及时结账以及劳务费和委托业务费相关工作减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7522552.67元，占基本支出的82.31%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1616531.78元，占基本支出的17.69%。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障芒市财政局机关、下属事业单位等为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5742630.27元，与上年相比增加157558.79元，增长37.82%，主要原因：资产处置项目经费减少1702123.24元，融资担保公司补贴减少1000000元，四位一体减少400000元；但是新增金乡矿业有限公司专项经费4810000元。其中：基本建设类项目支出0元。项目支出为5742630.27元，其中：采购经费42262元、专项工作经费161672.03元、资产处置528696.24元、归还金乡矿业经费4810000元、四位一体200000元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

芒市财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出14832777.13元，占本年支出合计的99.67%。与上年相比增加5536.15元，增长0.04%，主要原因：基本支出与上年相比减少1545925.05元，下降14.47%；项目支出与上年相比增加157558.79元，增长37.82%；基本支出减少，项目支出增加导致总支出同比上年增减变化不大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出13159876.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.72%。主要用于工资、单位办公正常开支以及资产处置相关费用、归还金乡矿业有限公司借款。

2.社会保障和就业（类）支出947954.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.39%。主要用于养老保险、失业保险等。

3.卫生健康（类）支出95758.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.65%。主要用于职工医疗保险单位匹配部分。

4.农林水（类）支出200000元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.35%。主要用于轩岗乡芒广村委会四位一体项目工程款补助。

5.住房保障（类）支出429188元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.89%。主要用于住房公积金单位匹配部分。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为78000元，支出决算为45478.26元，完成年初预算的58.31%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算37953.36元，占总支出决算的83.45%；公务接待费支出决算7524.9元，占总支出决算的16.55%，具体是国内接待费支出决算7524.9元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。其中一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为78000元，支出决算为45478.26元，完成年初预算的58.31%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为37953.36元，完成年初预算的99.88%；公务接待费支出决算为7524.9元，完成年初预算的18.81%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：受疫情影响接待费减少，公务用车运行维护费基本持平。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加1006.65元，增长2.26%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年持平，无变化；公务用车购置费支出决算0元，公务用车运行维护费减少1056.25元，下降2.71%；公务接待费支出决算增加2062.9元，增长37.77%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：招待费增加2062.9元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年未开展此项工作。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆，公务用车运行维护费支出主要用于驻村工作队所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次115人（其中：外事接待人次0人）。主要用于招商引资相关工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

财政局2022年机关运行经费支出1567594.19元，比上年减少769091.14元，下降32.91%，主要原因：办公费减少以及体检费未能及时报账。部门机关运行经费主要用于办公费538600元、印刷费38198元、邮电费87436.45元、差旅费62396.50元、培训费2000元、接待费7524.90元、劳务费271938.64元、委托业务费85000.00元、公务用车运行维护费37953.36元、其他交通费用424899.00元、其他商品服务支出11647.34元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，芒市财政局资产总额4602127.31元，其中，流动资产26922.79元，固定资产4520204.52元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产55000元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加119505.21元，其中固定资产增加98162元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元。实现资产处置收入0元。出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见GK11表）。

三、政府采购支出情况

2022年度，芒市财政局政府采购支出总额175032.36元，其中：政府采购货物支出69921元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出105111.36元。授予中小企业合同金额170032.36元，占政府采购支出总额的97.14%。

四、部门绩效自评情况

按照预算绩效管理的要求，开展2022年部门整体支出绩效自评和项目支出绩效自评工作。部门整体支出自评结果为优，项目支出自评2个，评价金额5742630.27元。其中：评价结果为优2个。部门绩效自评情况详见附表（GK12-GK14）。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费公开行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数公开各部门（单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

政府采购：指国家机关、事业单位和团体组织，依法在规定范围内使用财政性资金采购货物、工程和服务的行为。以公开招标为主要采购方式。

政府性基金：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业的发展。

项目支出：是指行政事业单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，并依据具体工作内容编制的年度经费支出。

监督索引号53310300331801111

 [附件: 芒市财政局2022年度部门决算公开表]