芒市财政局2023年部门预算公开

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芒市财政局2023年部门预算公开

目录

第一部分 芒市财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 芒市财政局2023年部门预算公开表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 芒市财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.编制全市和市本级年度财政预算草案和决算，执行市人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；受市人民政府委托向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算和执行情况，向市人大常委会报告全市和市本级年度财政决算；负责市级财政支出标准体系建设工作；审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央和省、州对市的转移支付业务，制定地方财政转移支付的办法、规定。

2.根据市人民政府授权，参与拟定地方税收规章制度及地方税收政策调整建议；对全市财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免事项提出建议；根据国民经济发展计划，制定全市财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；负责拟定全市非税收入管理的规章制度和征管工作；起草财政、财务、会计管理的地方性规章制度草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务；管理全市行政事业单位银行开户和行政事业性收费票据、罚没票据；管理政府性基金和专项资金；会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案；执行彩票管理制度，拟定市级彩票管理办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

3.负责组织制定并实施国库管理制度和国库集中收付制度，以及国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；制定政府采购制度并监督管理政府采购行为。

4.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定全市统一规定的开支标准和支出政策；管理市级行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

5.会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

6.承担市人民政府国有资产监督管理委员会及市人民政府金融工作办公室的具体工作。

（二）机构设置情况

我单位共设置15个内设机构，包括办公室、预算股、债务股、国库股、行财股、农业农村股、会计资产管理股、行财社保股、政府采购法规股、国资股、绩效监督股、综合股、预算评审中心、遮放农场财政、勐焕街道财政所。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.超额完成财政收入预算调整目标，财税部门努力克服国家实施增值税留抵退税等疫情减免税费支持政策影响，通过完成公租房经营权出让收入和供水经营权出让收入等增收工作，顺利实现预算调整目标，其中：完成税收收入4.06亿元，完成调整预算的101.5%，比调整预算增加0.06亿元，完成非税收入5.34亿元，完成调整预算的148.3%，比调整预算增加1.74亿元，完成本级政府性基金预算收入7.26亿元，完成调整预算的103.7%，比调整预算增加0.26亿元。

2.顺利将政府债务率控制在300%以下，在2022年取得新增专项债券转贷资金5亿元基础上，芒市政府债务余额提升至132.84亿元，至12月28日政府综合债务仍达到306.9%，为降低政府综合债务率，为来年能够争取上级发行更多的新增债券资金，财税部门齐心协力，一方面积极组织收入，年末实现增加本级财政收入1.2亿元以上，一方面积极与州财政局协调争取，获得上级财政补助收入增量资金支持0.96亿元，实现一般公共预算上级补助收入25.93亿元，比调整预算数增加0.76亿元，通过增加政府综合财力，最终使年末政府综合债务率顺利降至297.8%。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制37人，其中：行政编制27人，事业编制10人。在职实有52人，其中：财政全额保障52人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员50人，其中：离休1人，退休49人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入2493.85万元，其中：一般公共预算2493.85万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年3081.63万元对比减少587.78万元，下降19.07%，主要原因：2023年减少政府小宗地拍卖、采砂权拍卖等相关费用预算500万元；由于人员减少，相关人员经费、公用经费下降87.78万元。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入2493.85万元，其中:本年收入2493.85万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2493.85万元（本级财力2493.85万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年3081.63万元对比减少587.78万元，下降19.07%，主要原因：2023年减少政府小宗地拍卖、采砂权拍卖等相关费用预算500万元；由于人员减少，相关人员经费、公用经费下降87.78万元。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出2493.85万元。财政拨款安排支出2493.85万元，其中：

基本支出905.85万元，与上年1081.63万元对比减少175.78万元，下降16.25%，主要原因：其中专项业务费88万元调整到项目支出，在职人员退休人员经费以及公用经费相应减少。

项目支出1588万元，与上年2000万元对比减少412万元，下降20.6%，主要原因：2023年减少政府小宗地拍卖、采砂权拍卖等相关500万元费用预算；专项业务费88万元调整到项目支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行618.51万元，主要用于行政人员工资及公用经费。

2010602一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务116万元，主要用于国库一体化运维、采购管理系统、金融办非法集资等专项业务费。

2010650一般公共服务支出-财政事务-功能科目83.14万元，主要用于事业人员工资及公用经费。

2010699一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出1500万元，属于项目支出主要用于小宗地以及采砂权拍卖相关税金及手续费。

2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休16.92万元，主要用于离休人员工资以及公用经费。

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出65.16万元，主要用于机关事业单位养老保险缴费支出。

2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出6.09万元，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

2089999社会保障和就业支出-其他社会保障就业支出-其他社会保障和就业支出0.8万元，主要用于机关事业单位失业、生育保险缴费支出。

2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗37.55万元，主要用于行政单位医疗补助。

2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.81万元，主要用于其他事业单位医疗补助。

2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金48.87万元，主要用于住房公积金。

财政拨款安排支出按经济科目分类情况：

基本支出905.85万元，其中：工资福利支出766.39万元；商品和服务支出121.52万元，包括办公费17.45万元、工会费8.15万元、劳务费6万元、其他交通费用42.42万元、差旅费8万元、印刷费5万元、邮电费9万元、培训费6万元、接待费2万元、公务用车运行维护费4万元、福利费12万元、其他商品服务支出1.5万元；对个人和家庭的补助-生活补助12.94万元；办公设备购置5万元。

项目支出1588万元，其中：办公费78万元；办公专项经费-委托业务费10万元；资产处置经费-委托业务费1500万元。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位无与中央配套事项情况。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位无按既定政策标准测算补助事项情况。

（三）经济社会事业发展事项

本单位无经济社会事业发展事项情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目10个，政府采购预算总额16万元，其中：政府采购货物预算7万元、政府采购服务预算9万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

芒市财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计7万元，较上年7.8万元减少0.8万元，下降10.26%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

芒市财政局2023年因公出国（境）费预算为0万元，与上年0万元持平，无变化，预计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

芒市财政局2023年公务接待费预算为3万元，较上年3.8万元减少0.8万元，下降21.05%，国内公务接待批次预计为22次，预计接待200人次。

减少原因：压缩招待经费预算，厉行节约。

（三）公务用车购置及运行维护费

芒市财政局2023年公务用车购置及运行维护费为4万元，较上年4万元持平，无变化。其中：公务用车购置费0万元，较上年0万元持平，无变化；公务用车运行维护费4万元，较上年4万元持平，无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

持平原因：主要是公车年代久远、车辆老化，维修成本加大；本单位公车主要用于工作队（勐戛三角岩）使用，发生相关燃油费没由下降的空间。

八、重点项目预算绩效目标情况

2023年，本单位申报项目2个，其中：财政拨款安排2个，涉及金额1588万元；财政专户管理资金安排0个，涉及金额0万元；单位自有资金安排0个，涉及金额0万元。2023年，根据全面实施预算绩效管理的要求，本单位绩效目标管理实现全覆盖。其中：重点项目1个，涉及金额1500万元。重点项目年度绩效目标如下：

资产处置项目：财政资金安排1500万元，单位自有资金安排0万元，年度预算绩效目标为：

目标1：为了加强地方政府债务管理，将隐性债务整改到位，使债务风险指标逐步控制到警戒线以内，必须进一步盘活国有资产，提高资产利用效率。

目标2：拟对采砂权进行公开拍卖，确保隐性债务化解工作顺利推进。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算拨款收入指财政当年拨付的一般公共预算资金。

2.政府性基金预算拨款收入指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

3.事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

4.事业单位经营收入是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上年结转指以前年度安排，预计结转到本年度使用的资金，包括财政拨款结转资金、教育收费和其他资金的结转资金情况。

6.基本支出指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划，包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

7.项目支出指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

8.机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9.全面实施预算绩效管理是指中共中央、国务院印发的《关于全面实施预算绩效管理的意见》明确，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。“全方位”是指将各级政府收支、部门和单位预算全面纳入绩效管理，实施政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算绩效管理。“全过程”是指在事前、事中、事后各个阶段，将预算绩效管理的理念融入预算编制、执行和完成过程，实现预算和绩效一体化。在预算申请环节，建立事前绩效评估机制；在预算编制环节，开展绩效目标管理；在预算执行环节，开展绩效运行监控；在预算完成环节，开展绩效评价，并开展结果应用。“全覆盖”是指推动绩效管理覆盖所有财政资金，并延伸至政府投融资活动，不留死角。统筹实施一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算绩效管理。

10.部门预算是指反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

11.“三公”经费是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

芒市财政局2023年机关运行经费安排126.52万元，与上年242.14万元对比减少115.62万元，下降47.75%，主要原因分析金融办聘用制人员30万元劳务费调整到其他工资福利支出；53万元专项业务调整到项目支出；其余部分由于压缩人员经费相应减少。分别用于局机关正常运转办公费方面。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，芒市财政局资产总额460.21万元，其中，流动资产2.69万元，固定资产452.02万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产5.5万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加9.82万元，其中固定资产增加9.82万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）2023年预算重点领域财政项目文本

芒市财政局2023年预算重点领域财政项目文本公开

项目一：

1.项目名称：资产处置成本专项资金

2.立项依据:根据芒市人民政府关于芒市制药厂划拨土地缴纳土地出让金芒政复【2020】31号

3.项目实施单位:芒市财政局

4.项目基本概况:政府小宗地开拍卖

5.项目实施内容:对勐焕街道蔬菜社4宗土地进行有偿回购后，按国有资产处置程序分地块公开拍卖，确保隐性债务化解工作顺利推进。

6.资金安排情况:1500万元

7.项目实施计划:拟对勐焕街道蔬菜社4宗土地进行有偿回购后，按国有资产处置程序分地块公开拍卖，确保隐性债务化解工作顺利推进。

8.项目实施成效:为了加强地方政府债务管理，将隐性债务整改到位，使债务风险指标逐步控制到警戒线以内，必须进一步盘活国有资产，提高资产利用效率。

第二部分 芒市财政局2023年部门预算公开表

一、芒市财政局2023年部门预算公开表详见附表。 

二、空表说明

由于我单位无政府性基金预算、政府购买服务预算、市对下转移支付预算、新增资产配置、上级补助项目支出预算、部门项目中期规划预算，故我部门预算公开表中《政府性基金预算支出预算表》06表、《部门政府购买服务预算表》08表、《市对下转移支付预算表》09-1表、《市对下转移支付绩效目标表》09-2表、《新增资产配置表》10表、《上级补助项目支出预算表》11表、《部门项目中期规划预算表》12表公开空表。

    

监督索引号53310300331800111 

 [附件: 芒市财政局2023年部门预算公开表20230306023813570]