芒市财政局2024年部门预算公开

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芒市财政局2024年部门预算公开

目录

第一部分芒市财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分芒市财政局2024年部门预算公开表

一、财务收支预算总表01-1

二、部门收入预算表01-2

三、部门支出预算表01-3

四、财政拨款收支预算总表02-1

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）02-2

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表03

七、基本支出预算表04

八、项目支出预算表05-1

九、项目支出绩效目标表（本次下达）05-2

十、政府性基金预算支出预算表06

十一、部门政府采购预算表07

十二、政府购买服务预算表08

十三、市对下转移支付预算表09-1

十四、市对下转移支付绩效目标表09-2

十五、新增资产配置表10

十六、上级补助项目支出预算表11

十七、部门项目中期规划预算表12

第一部分芒市财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.编制全市和市本级年度财政预算草案和决算，执行市人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；受市人民政府委托向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算和执行情况，向市人大常委会报告全市和市本级年度财政决算；负责市级财政支出标准体系建设工作；审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央和省、州对市的转移支付业务，制定地方财政转移支付的办法、规定。

2.根据市人民政府授权，参与拟定地方税收规章制度及地方税收政策调整建议；对全市财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免事项提出建议；根据国民经济和社会发展计划，制定全市财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；负责拟定全市非税收入管理的规章制度和征管工作；起草财政、财务、会计管理的地方性规章制度草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务；管理全市行政事业单位银行开户和行政事业性收费票据、罚没票据；管理政府性基金和专项资金；会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案；执行彩票管理制度，拟定市级彩票管理办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

3.负责组织制定并实施国库管理制度和国库集中收付制度，以及国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；制定政府采购制度并监督管理政府采购行为。

4.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定全市统一规定的开支标准和支出政策；管理市级行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

5.会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

6.承担市人民政府国有资产监督管理委员会及市人民政府金融工作办公室的具体工作。

（二）机构设置情况

芒市财政局共设置15个内设机构，包括办公室、预算股、债务股、国库股、行财股、农业农村股、会计资产管理股、行财社保股、政府采购法规股、国资股、绩效监督股、综合股、预算评审中心、遮放农场财政、勐焕街道财政所。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.逆境突围保收支。切实加强税收和非税收入征管，科学合理提高土地出让单价和资产资源利用效益，大力培植和壮大财源，攻坚克难、积极作为，以切实可行的举措和滚石上山的劲头，不断增强财政实力。

2.统筹调度保民生。全面落实中央和省州“保基本民生、保工资、保运转”的要求，持续优化支出结构，积极筹措资金，为惠民实事、重大民生项目、重点发展领域提供强大财力支撑。

3.精准谋划保“清零”。加强部门间沟通协调做好项目前期谋划和储备工作，在整合资金范围内打通资金保障“最后一公里”，统筹安排使用，严格落实涉农资金整合政策的负面清单，编制好财政涉农资金整合方案，将支持产业发展摆在优先位置，加大2024年中央和省级衔接资金拨付力度。

二、预算单位基本情况

芒市财政局编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制37人，其中：行政编制25人，工勤人员编制2人，事业编制10人。在职实有51人，其中：财政全额保障51人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员50人，其中：离休0人，退休50人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）财务收入情况

2024年芒市财政局财务总收入20446015.53元，其中：一般公共预算20446015.53元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年24938500元对比减少4492484.47元，下降18.01%，主要原因：2024年减少政府小宗地拍卖、采砂权拍卖等相关费用预算7000000元；增加了风险补偿金及粮食配套3460000元；由于上年退休1人、调出2人导致人员经费、公用经费下降1072484.47元。

（二）财政拨款收入情况

2024年财政拨款收入20446015.53元，其中：本年收入20446015.53元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款20446015.53元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年24938500元对比减少4492484.47元，下降18.01%，主要原因：2024年减少政府小宗地拍卖、采砂权拍卖等相关费用预算7000000元；增加了风险补偿金及粮食配套3460000元；由于人员减少，相关人员经费、公用经费下降1072484.47元。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出20446015.53元。

财政拨款安排支出20446015.53元，其中：

基本支出7986015.53元，与上年9058500元对比减少1072484.47元，下降11.84%，主要原因：由于上年退休1人、调出2人导致人员经费、公用经费下降1072484.47元。

项目支出12460000元，与上年15880000元对比减少3420000元，下降21.54%，主要原因：2024年减少政府小宗地拍卖、采砂权拍卖等相关费用预算7000000元；增加了风险补偿金及粮食配套3460000元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行5225180.28元，主要用于行政人员工资及公用经费。

2010602一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务1000000元，主要用于国库一体化运维、采购管理系统、金融办非法集资等专项业务费。

2010650一般公共服务支出-财政事务-事业运行812795.6元，主要用于事业人员工资及公用经费。

2010699一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出10000000元，主要用于小宗地以及采砂权拍卖相关税金及手续费和农业担保风险补偿金。

2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休30000元，主要用于退休人员公用经费。

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出676364.64元，主要用于机关事业单位养老保险缴费支出。

2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出497191.92元，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

2089999社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出8868.38元，主要用于机关事业单位失业、生育保险缴费支出。

2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗388977.83元，主要用于行政单位医疗补助。

2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出8454.56元，主要用于其他事业单位医疗补助。

2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金338182.32元，主要用于住房公积金。

2220115粮油物资储备支出-粮油物资事务-粮食风险基金1460000元，主要用于粮食风险基金市级配套资金

财政拨款安排支出按经济科目分类情况：

基本支出7986015.53元，其中：工资福利支出7005118.65元；商品和服务支出840896.88元，包括办公费150020元、工会费81176.88元、劳务费136000元、其他交通费用15000元、差旅费110000元、印刷费40000元、邮电费90000元、培训费20000元、接待费20000元、公务用车运行维护费38700元、福利费125000元、其他商品服务支出15000元；对个人和家庭的补助-生活补助140000元。

项目支出12460000元，其中：办公费850000元；办公专项经费-委托业务费100000元；办公设备购置50000元；资产处置经费-委托业务费8000000元；农业担保风险补偿金-费用补贴2000000元；粮食风险补偿基金市级配套-费用补贴1460000元。

五、市对下专项转移支付情况

芒市财政局2024年度无市对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目11个，政府采购预算总额148700元，其中：政府采购货物预算70000元、政府采购服务预算78700元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

芒市财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计65700元，较上年70000元减少4300元，下降6.14%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

芒市财政局2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年0元持平，无变化。预计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

芒市财政局2024年公务接待费预算为27000元，较上年30000元减少3000元，下降10%，国内公务接待批次预计为22次，预计接待200人次。

减少原因：压缩接待经费预算，厉行节约。

（三）公务用车购置及运行维护费

芒市财政局2024年公务用车购置及运行维护费为38700元，较上年40000元减少1300元，下降3.25%。其中：公务用车购置费0元，较上年0元持平，无变化；公务用车运行维护费38700元，较上年40000元增加或减少1300元，下降3.25%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因：本单位公车主要用于工作队（勐戛三角岩）使用，按要求压缩3.25%，厉行节约。

八、重点项目预算绩效目标情况

2024年，本单位申报项目6个，其中：财政拨款安排6个，涉及金额12460000元；财政专户管理资金安排0个，涉及金额0元；单位自有资金安排0个，涉及金额0元。2024年，根据全面实施预算绩效管理的要求，本单位绩效目标管理实现全覆盖。其中：重点项目1个，涉及金额8000000元。重点项目年度绩效目标如下：

资产处置项目：财政资金安排8000000元，单位自有资金安排0元，年度预算绩效目标为：

目标1：为了加强地方政府债务管理，将隐性债务整改到位，使债务风险指标逐步控制到警戒线以内，必须进一步盘活国有资产，提高资产利用效率。

目标2：拟对采砂权进行公开拍卖，确保隐性债务化解工作顺利推进。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算拨款收入指财政当年拨付的一般公共预算资金。

2.政府性基金预算拨款收入指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

3.事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

4.事业单位经营收入是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上年结转指以前年度安排，预计结转到本年度使用的资金，包括财政拨款结转资金、教育收费和其他资金的结转资金情况。

6.基本支出指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划，包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

7.项目支出指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

8.机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9.全面实施预算绩效管理是指中共中央、国务院印发的《关于全面实施预算绩效管理的意见》明确，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。“全方位”是指将各级政府收支、部门和单位预算全面纳入绩效管理，实施政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算绩效管理。“全过程”是指在事前、事中、事后各个阶段，将预算绩效管理的理念融入预算编制、执行和完成过程，实现预算和绩效一体化。在预算申请环节，建立事前绩效评估机制；在预算编制环节，开展绩效目标管理；在预算执行环节，开展绩效运行监控；在预算完成环节，开展绩效评价，并开展结果应用。“全覆盖”是指推动绩效管理覆盖所有财政资金，并延伸至政府投融资活动，不留死角。统筹实施一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算绩效管理。

10.部门预算是指反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

11.“三公”经费是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

芒市财政局2024年机关运行经费安排1217096.88元，与上年1265200元对比减少48103.12元，下降3.8%，主要原因分析由于上年退休1人、调出2人导致人员经费、公用经费下降。分别用于局机关正常运转办公费方面。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，芒市财政局资产总额4648361.15元，其中，流动资产128582.88元，固定资产4464778.27元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产55000元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加46233.84元，其中固定资产增加66145元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产40项，账面原值121571.25元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数据。

第二部分芒市财政局2024年部门预算公开表

一、芒市财政局2024年部门预算公开表详见附表。

二、空表说明

由于我单位无政府性基金预算、政府购买服务预算、市对下转移支付预算、新增资产配置、上级补助项目支出预算，故我部门预算公开表中《政府性基金预算支出预算表》06表、《部门政府购买服务预算表》08表、《市对下转移支付预算表》09-1表、《市对下转移支付绩效目标表》09-2表、《新增资产配置表》10表、《上级补助项目支出预算表》11表公开空表。

监督索引号53310300331800111

 [附件: 芒市财政局2024年部门预算公开表20240227102604251]