芒市财政局2021年工作总结及2022年工作计划

2021年是极不平凡的一年。面对新冠疫情持续冲击和复杂严峻的国内外环境，在市委、市政府的坚强领导下，市财政局按照“积极的财政政策要提升政策效能，兜牢基层三保底线”要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全面落实减税降费让利政策，多渠道组织财政收入，保持财政支出进度，深化财政预算管理改革，及时采取措施、压实责任、守住底线，全力保障全市各项重大战略任务落实落地。

一、2021年财政收支完成情况

（一）收入完成情况

截至2021年11月30日，芒市累计完成财政总收入255,770万元，占预算数的 156.3%，同比增长73.4%，增收108,229万元；完成非税收入107,637万元，占预算数的316.6%，同比增长242.1%，增收76,174万元）。完成政府性基金预算本级收入75,420万元，占预算数的69%，同比增长53.5%，增收26,281万元。完成国有资本预算收入500万元，占预算数的62.5%，增收500万。

（二）支出完成情况

累计完成财政总支出498,477万元，占预算数的 98.6%，同比增长17.9%，增支75,739万元；完成政府性基金预算本级支出176,102万元，占预算数的131.1%，同比增长80.5%，增支78,522万元。

二、开展的主要工作

（一）全力保障“三保”和民生支出

坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，集中财力和资金优先保障工资和民生领域支出资金，牢牢守住“三保”支出底线，截至目前，完成三保支出16.85亿元，完成预算数的82.3%；全力保障疫情防控防治资金需求，为全市疫情防控提供强有力的资金保障；加快“直达”资金支出进度，目前共收到上级“直达”资金6.82亿元，已调资金使用率56.7%，上级“直达”资金的使用，为缓解基层财政困难和企业纾困起到积极的促进作用。

（二）稳步推进财政管理体制改革

牢固树立过“紧日子”思想，严格控制预算调整事项，强化预算执行管理，提高法定部门预算的年度执行率、到位率，市级财力在“保工资”“保运转”支出后，重点保障各项还本付息资金、巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接、及重点民生支出的项目资金需求。一是做好2022年部门预算编制工作，在编制2022年部门预算时，严格按上级相关政策执行预算编制，严格落实过紧日子要求，将过“紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本方针。二是继续推进政府会计核算管理改革，目前，除市人民医院和妇幼保健院两家单位因软件核算难以满足，其余139家预算单位会计核算系统均已上线运行，实现了自动生成预算单位决算报表和财务报告等，推进预算单位财务数据信息共享，实现事前、事中和事后的全面监督，促进单位财务指标的规范性和真实性。三是扩大部门预决算公开范围，各部门所属预算单位预算、决算及相关报表应当依法依规向社会公开，推进国有资本收益、政府采购意向等信息按规定向社会公开。四是扎实推进芒市预算单位差旅电子凭证网上报销改革工作，于2021年1月启动该项工作以来，芒市有138家预算单位纳入了此次改革，进一步规范了公务人员行为管理，实现国库集中支付电子化闭环管理，为社会培育电子文件应用环境，促进降低党政机关运行成本，推进电子凭证应用普及奠定基础。

（三）发挥政策优势，金融和国企改革取得新进展

一是建立健全金融工作协调机制，搭建政企银沟通平台，有效解决中小微企业融资难、融资贵，分别于7月份、11月份组织召开了2次政银企对接会，推荐政府性、中小微企业融资需求项目59个，达成意向性贷款9笔；以保民生、保市场主体、为民办实事积极争取各金融机构落实金融政策支持，梳理汇总疫情期间新增贷款企业75家，延期还本付息20家，推送给州人行由州人行推送至各金融机构并督促落实；因疫帮助企业和个体工商户解难纾困办理创业担保贷款473笔0.81亿元，协调金融机构办理小微企业延期还本付息262笔1.34亿元，发放普惠小微企业信用贷款453笔1.83亿元，为稳企业保就业，助力企业复工复产提供有力的资金保障，并积极引导小微企业进一步优化产业结构和产业转型升级。

二是按照《芒市深化国有企业改革三年行动实施方案（2020-2022年）》中“县（市）原则上只能保留2户国有企业”的目标任务，市国资委会同3家国有企业分解任务、细化措施，目前已完成芒市建设投资集团股份有限公司整合重组和芒市商贸发展有限公司及其2个子公司的组建工作；通过将小、散、弱的国有公司全部纳入整合重组，配置优势资产、资源，创新企业经营管理和发展理念，不断提升国有企业市场竞争力，为下步财政增收奠定坚实基础。

三、2022年工作计划

（一）打造“四个财政”，做大财政“蛋糕”

紧紧围绕“解放思想、跨越发展”大讨论成果和芒市经济发展三年目标定位，进一步提高政治站位，系统谋划、精准施策，一是优化巩固现有第一财政。努力克服减税降费政策实施和疫情减收影响，加强税收收入征管，坚持依法征税，落实组织收入责任，强化财税库联合协调机制，压实收入任务和建立考核机制，确保应收尽收；以生态田园城市建设为引领，大力优化招商营商环境，做好精准招商引资工作，做大做强实体经济，努力培植和挖掘新的税源增长点，不断做大做实财政“蛋糕”；二是抓好土地出让收入增加一个财政。采取“盘活存量、挖掘增量”的方式，盘活现有土地资源，实现新增土地用地指标实现挂牌上市交易形成收入，解决重大项目建设用地指标。同时，强化非税收入征管，严格实行“收支两条线”管理，通过加大清理处置闲置资产力度，实现非税收入上一个新台阶；三是积极向上争取一个财政。扎实做好项目前期工作，建立健全项目库滚动储备机制，因地制宜谋划储备一批重大项目，用好中央预算内投资、政府专项债券和政策性金融，通过争取上级项目资金缓解地方财政压力；积极争取州对州市共建市政基础设施建设项目，采取“一事一议”原则给予芒市50%的资金补助政策支持，缓解芒市财政压力；四是加快推进国有企业市场化运营，创造一个财政。继续加快推进国有公司市场化转型改革工作，将供排水、经营采砂、采石、土地整治等优质资源资产注入国有公司，充分发挥国有资产资源效益最大化，通过承接市级重点和民生项目增加公司营业收入和现金流，增加自身造血和盈利能力，结合国有企业建设运营管理实际和未来发展规划，积极引进熟悉投融资、市场营销、精通金融工具和金融创新的高层次复合型金融人才，提高国有企业专业化运作水平和能力，做强做大国有企业，力争三年内实现创收盈利目标过1.5亿元，为财政纾困解难积极创造条件。

（二）严格预算约束，集中资金保障重点支出

严格执行人大批准的预算，长期树立过“紧日子”思想，严禁超预算或无预算安排支出，按照大力压减非刚性非重点支出目标要求，严控“三公”经费预算，在年初预算基础上再压减一般性支出10%以上。不再审批公务车辆购置和办公设备购置，除政策性增加人员外，停止对增加临聘人员的审批，同时对于单位擅自决定超合同超预算的项目，一律不予审批，由单位自行承担。通过硬化预算约束，集中财力和资金保障全市经济社会发展民生和重点支出需求，按轻重缓急原则拨付资金，优先保障“三保”支出，重点保障疫情防控、债券还本付息、债务化解、乡村振兴以及欠拨专款等重点项目支出的资金需求。

（三）健全管理制度，抓好财政支出管控

严格按照量入为出、量财办事，先有预算、后有支出的原则，调整优化支出结构，严格控制一般性支出，优先足额保障“三保”支出。一是严控支出厉行节约。上级党委、政府明令禁止的事项，一律不得安排预算，执行中未列入预算的项目不得安排支出，未经审批的项目不得调整预算。年度预算执行过程中除政策性增长和市委、市政府决策事项外，一律不得追加预算。二是牢固树立过紧日子的思想，从严支出管理。认真贯彻落实中央八项规定精神，严肃财经纪律，严格财政支出管理，优化支出结构，大力压减一般性支出，把每一分钱都用到刀刃上，集中有限财力办大事。按照“量入为出、量力而行”的原则，科学编制预算，对于没有资金来源的项目一律不安排。严格执行人大批准的预算，严格控制追加预算事项，严禁超预算或无预算安排支出。三是细化预算编制。进一步细化项目预算编制，大力压缩预留项目规模，提高项目支出预算的透明度和可执行性。代编项目必须细化到具体项目上，没有落实到具体项目的原则上不得列入当年预算。