芒市2020年上半年财政预算执行情况

――2020年8月11日在芒市第三届人大常委会

第26次会议上

     芒市人民政府     

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，由我向本次会议报告芒市2020年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2020年上半年预算收支执行情况

（一）一般公共预算收支情况

1．收入情况。上半年，累计完成一般公共预算收入43,234万元，同比增长5.5%，增收2,265万元，完成年初预算数的54.5%。其中：税收收入累计完成24,555万元，同比增长30%，增收5,663万元，完成年初预算数的49.2%；非税收入累计完成18,679万元，同比下降15.4%，减收3,398万元，完成年初预算数的63.5%。

2．支出情况。上半年，累计完成一般公共预算支出192,511万元，同比增长11.7%，增支20,191万元，完成年初预算数的48.9%。

（二）政府性基金预算收支情况

1．收入情况。上半年，累计完成基金收入29,749万元，完成年初预算数的40.3%，同比增长76.1%，增收12,858万元。

2．支出情况。上半年，累计完成基金支出71,142万元，完成年初预算数的60.1%，同比增长196.5%，增支47,151万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

1．收入情况。上半年，累计完成国有资本经营预算收入200万元，完成年初预算数的20%，同比下降67.3%，减收411万元。

2．支出情况。上半年，国有资本经营预算无支出数据。

（四）社会保险基金预算收支情况

1．收入情况。上半年，累计完成社会保险基金预算收入16,268万元，完成年初预算数的24.7%，同比下降17.1%，减收3,361万元。

2．支出情况。上半年，累计完成社会保险基金预算支出32,579 万元，完成年初预算数的48.3%，同比增长7.5%，增支2,268万元。

二、上半年财政主要工作

（一）强化征管措施，财政收入完成“过半”目标

上半年，财税部门努力克服国家减税降费和疫情减免税收等减收因素的影响，通过强化征管，积极采取措施促进企业复工复产、加大招商引资和促进项目落地力度，在芒市房地产市场活跃，商品房价格持续走高和加大国有闲置资产处置带动下，完成一般公共预算收入4.32亿元，实现“时间过半、收入过半”目标，收入增幅及绝对值均排全州各县市首位。

（二）多渠道筹措资金，保障民生支出及重点支出

财政部门多方筹措资金，统筹调度资金，全力保障脱贫攻坚等民生和重点支出。一是加大结余结转和存量资金的清理回收力度，上半年共收回结余结转资金0.77亿元，有效避免形成“二次沉淀”；二是积极争取上级调度资金12.26亿元，完成了上半年专项扶贫资金和涉农整合资金两项资金使用率达到60%目标，其中，财政专项扶贫资金支出0.43亿元，使用率61%，涉农整合资金支出2.16亿元，使用率60.3%；三是努力争取上级发行债券资金9.08亿元，其中：再融资债券资金4.88亿元，新增专项债券资金4.2亿元，为降低政府债务风险和促进地方社会事业发展提供资金保障；四是获得中央直达资金支持6.83亿元，其中：正常转移支付4.25亿元，特殊转移支付1.56亿元，抗疫特别国债1.02亿元。

（三）积极主动作为，“化债和清欠”工作取得新进展

芒市根据实际情况，制定了《2020年债务化解及清欠民营企业中小企业账款实施方案》，计划2020年化解目标14.03亿元，其中，化解地方政府债务目标1.4亿元，化解隐性债务目标7.12亿元，清欠民营企业中小企业账款目标5.51亿元。通过努力上半年共化解债务和清欠民营企业账款6.72亿元，其中化解债务3.69亿元，完成年度目标43.3%，清欠企业账款3.03亿元，完成年度目标55%。计划年末完成年初预算收入和化债目标后，综合债务率从333.4%下降至255%，债务风险等级从“红色”降至“橙色”。

（四）推进财政业务改革，提高财政资金管理水平

一是推动市属国有公司市场化转型工作，将小、散的国有平台公司全部纳入重组目标，重新组建芒市建设投资发展集团有限公司，目前已任命了公司董事和监事人员，正在配置相关工作人员和加强内部制度体系建设，各项工作有序推进；二是根据省、州工作部署，圆满完成全市139家预算单位会计核算系统按时上线运行，为实现会计集中核算管理“横向到边、纵向到底”奠定基础；三是继续推行公开、公平、公正的“阳光采购”，上半年完成政府采购资金总额15,521万元，节约采购资金684万元，节约率4.4%；四是按预算法要求及时对外公开2020年部门预算信息，公开信息部门共56个，公开率100%；五是组织开展对全市155个单位的国有资产出租、出借、闲置、抵押等行为清理清查工作，其中56个单位存在国有资产出租、出借、闲置、抵押等行为420项次，对存在的资产权属不清、交叉管理、未规范登记入账及侵占国有资产等问题，提出了整改措施建议，以确保国有资产的不流失及保值增值。

三、下一步工作措施

（一）加大税源培植，增强财政发展后劲

财源建设是财政增收的根本途径，芒市将以生态田园城市建设为引领，加大招商引资力度，深化“放管服”改革，充分利用试验区和自贸区政策优势，围绕增强财政资金杠杆效应、引导效应，大力优化招商营商环境，做好精准招商引资工作，做大做强实体经济，努力培植和挖掘新的税源增长点，不断做大做实财政“蛋糕”。

（二）严格预算约束，调整优化支出结构

牢固树立过“紧日子”思想，严格控制预算调整事项，强化预算执行管理，提高部门预算的执行率、到位率，严格控制和压减一般性支出，较大幅度压减非刚性非重点支出，停止审批无预算来源的项目支出和工作经费，重点和重大项目主要通过招商引资和市场化动作方式组织实施，市级财力在保“保工资、保运转”支出后，将重点保障各项还本付息资金、脱贫攻坚及重点民生支出的项目资金需求。

（三）多措并举，全力争取上级项目和资金支持

一是通过建立健全项目库储备向上级争取转移支付资金支持；二是继续争取上级发行再融资债券解决年度债券还本资金需求；三是继续争取2020年第三批新增债券资金发行额度，以保障芒市重点项目资金来源；四是继续争取州财政局国库调度资金支持，在兑付社保类和涉农资金等节点时间给予资金倾斜和支持。

（四）想方设法，积极主动化解政府性债务和清欠资金

按照《芒市隐性债务化解方案》5年隐性债务清“零”目标和再用4年时间将地方政府债务率降至100%以下的总体目标，通过大力盘活国有资产、资源增加财政可支配收入，集中财力化解债务存量、控制债务增量，逐步将债务风险降至预警线以下，为促进地方经济社会持续健康发展奠定基础。

（五）以市场化运作为导向，增强国有企业活力

加快国有企业市场化转型，采取国有企业承接政府重点项目建设和提供社会公共服务等模式，增强企业自身“造血”功能，壮大企业自身实力，确保企业可持续发展，为增加政府项目产值和增加税收发挥积极作用，同时按照政府不担保、不背债、不兜底的原则，在配置优势资产资源至国有企业的同时，将部分政府存量债务剥离至国有企业，减轻地方财政压力，为地方财政轻装上阵回归以保“三保”支出为主业的财政工作奠定基础。

主任、副主任、各位委员，下半年财政工作任务艰巨、责任重大。我们坚信，在市委的正确领导下，在市人大常委会和市政协的监督指导下，在上级财政部门的关心支持下，我们一定能够以更加蓬勃向上的朝气、开拓进取的锐气和不畏艰难的勇气，进一步抢抓机遇，主动作为，确保完成年初既定收支目标，为实现全市经济三年“跨越式”发展做出应有的贡献。

 [附件: 附件：芒市2020年上半年财政预算收支执行情况表]