芒市人民政府2018年度财政决算公开

序号	公开类型	具体内容
1	关于芒市2018年地方财政决算的报告	含2018年芒市预算执行、转移支付、举债及预算绩效等相关情况汇报
2	2018年芒市财政决算公开表格	1.芒市2018年度一般公共预算收入决算表
		2.芒市2018年度上级税收返还和转移支付收入决算表
		3.芒市2018年度一般公共预算支出决算表
		4.芒市2018年度一般公共预算支出决算明细表
		5.芒市2018年度对下税收返还和转移支付分地区决算表
		6.芒市2018年度对下专项转移支付分地区分项目决算表
		7.芒市2018年度一般债务限额和余额情况表
		8.芒市2018年度本级一般公共预算收入决算表
		9.芒市2018年度本级一般公共预算支出决算表
		10.芒市2018年度本级一般公共预算支出决算明细表
		11.芒市2018年度本级一般公共预算基本支出政府经济分类决算表
		12.芒市2018年度本级税收返还和转移支付支出决算表
		13.芒市2018年度本级政府一般债务限额和余额情况表
		14.芒市2018年度政府性基金预算收入决算表
		15.芒市2018年度政府性基金预算支出决算表
		16.芒市2018年度专项债务限额和余额情况表
		17.芒市2018年度本级政府性基金预算收入决算表
		18.芒市2018年度本级政府性基金预算支出决算表
		19.芒市2018年度本级政府性基金预算转移支付支出决算表
		20.芒市2018年度本级政府专项债务限额和余额情况表
		21.芒市2018年度国有资本经营预算收入决算表
		22.芒市2018年度国有资本经营预算支出决算表
		23.芒市2018年度本级国有资本经营预算收入决算表
		24.芒市2018年度本级国有资本经营预算支出决算表
		25.芒市2018年度社会保险基金收入决算表
		26.芒市2018年度社会保险基金支出决算表
		27.芒市2018年度本级社会保险基金收入决算表
		28.芒市2018年度本级社会保险基金支出决算表
		29.芒市2018年政府债务限额及余额决算情况表
		30.芒市2018年地方政府债券使用情况表
		31.芒市2018年地方政府债务发行相关情况表
3	2018年芒市总决算公开说明	2018年度芒市一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算支出执行变动情况说明
4	芒市2018年度“三公”经费支出情况说明	包括芒市本级行政单位、事业单位以及其他使用公共预算财政拨款安排“三公”经费单位
5	重点工作情况解释说明	包含举借债务、预算绩效

监督索引号53310303100011000

芒市2018年度地方财政决算报告

――2019年9月27日在芒市第三届人民代表大会

常务委员会第二十次会议上

芒市人民政府

 

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，由我向本次会议报告芒市2018年度地方财政决算情况，请予审议。

一、2018年地方财政决算情况

2018年，在市委的坚强领导和市人大市政协的监督支持下，财税部门深入贯彻落实党的十九大、十九届三中全会和中央经济工作会议精神，紧紧围绕市委工作中心和市人大三届二次会议批准的工作目标，坚持稳中求进、改革创新，主动作为，迎难而上，真抓实干，通过强化收入征管，优化支出结构，整合盘活财政资金，强化预算约束，缩小预决算差异，不断提高预算管理水平和财政资金使用效益，为全市经济社会持续健康发展提供了财力保障。

（一）一般公共预算收支执行情况

1．收入情况。全市累计完成财政总收入127,859万元，为预算的98%，为调整预算的98%，比2017年（下同）下降0.8%，减收993万元。其中，地方一般公共预算收入62,401万元，为预算的100%，为调整预算的100%，增长4%，增收2,399万元。 

2．支出情况。全市累计完成一般公共预算支出303,297万元，占预算的112.3%，占调整预算的100.8%，增长6.7%，增支18,964万元。

3．平衡情况。地方一般公共预算收入62,401万元，返还性收入11,152万元，一般性转移支付收入101,841万元，专项转移支付收入107,867万元，调入资金28,339万元，地方政府一般债务转贷收入24,994万元（其中，置换债券转贷收入14,240万元，再融资债券转贷收入10,754万元），上年结余1,480万元，财力收入合计338,074万元；一般公共预算支出303,297万元，地方政府一般债务还本支出25,394万元，上解上级支出7,509万元，补充预算稳定调节基金1万元，支出合计336,201万元；收支相抵，滚存结余1,873万元。

（二）基金收支情况

1．收入情况。全市累计完成基金收入18,479万元，为预算的78.3%，为调整预算的111.3%，增长114.4%，增收9,862万元。

2．支出情况。全市累计完成基金支出33,105万元，占预算的81.4%，占调整预算的43.1%，增长217.3%，增支22,673万元。

3．平衡情况。基金收入18,479万元，专项转移支付收入4,157万元，地方政府专项债务转贷收入144,487万元（置换债券转贷收入82,987万元，再融资债券转贷收入19,500万元，新增专项债券转贷收入42,000万元），上年结余12,146万元，财力收入合计179,269万元；基金支出33,105万元，基金上解支出1,668万元，地方政府专项债务还本支出102,525万元，支出合计137,298万元；收支相抵，年终滚存结余41,971万元，其中专款结转40,489万元，净结余1,482万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收支为0元。

（四）社会保险基金收支情况

1．收入情况。全市社会保险基金预算收入55,830万元，为预算的106.3%，为调整预算的104.8%，下降43.3%，减收43,263万元。

2．支出情况。全市社会保险基金预算支出59,168万元，占预算的100.6%，占调整预算的99.3%，下降37.9%，减支36,184万元。

3．平衡情况。社会保险基金预算收入55,830万元，社会保险基金上级补助收入6,200万元，收入方合计62,030万元；社会保险基金预算支出59,168万元，收支相抵，本年净结余增加2,862万元，加上上年滚存结余收入47,224万元，累计滚存结余50,086万元。

二、财政收支决算数与市第三届人民代表大会第三次会议报告执行数相比有所变动的具体情况说明

由于市三届人大三次会议召开时，财政决算工作尚未完成，向会议报告的相关数据均为快报数。现经与州财政最终结算，一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算的部分数据发生变化，具体情况如下：

（一）一般公共预算收支情况

1．一般公共预算财力收入增加250万元，其中，返还性收入增加193万元（省级返还税收增收留用及以奖代补助193万元），一般性转移支付收入增加57万元（法检两院体制改革相关经费基数下划57万元）。

2．上解上级支出增加464万元，其中，代扣和代征税款手续费增加4万元，地税经费2018年上解增加72万元，2017年原预拨省以下法检两院离退休人员统筹外项目待遇经费减少45万元，2015年至2017年可再生能源电价附加增值税返还资金地方扣款增加117万元，检察院改革划转人员经费年终清算增加236万元。

3．一般公共预算财力收入增加250万元，上解上级支出增加464万元，收支相抵，一般公共预算年终结余减少214万元。

（二）基金预算收支情况

基金预算上解支出增加1,668万元，为国有土地使用权出让收入计提专项上解增加1,668万元，基金预算年终结余相应减少1,668万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

国有资本经营收支决算与市三届人大三次会议报告的执行数一致。

（四）社会保险基金预算收支情况

1．社会保险基金预算收入增加2,753万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入增加2,964万元，城乡居民基本养老保险基金收入增加291万元，机关事业单位基本养老保险基金收入减少502万元,。

2．社会保险基金支出减少124万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出减少46万元，城乡居民基本养老保险基金支出增加257万元，机关事业单位基本养老保险基金支出减少335万元。

3．社会保险基金收入增加2,753万元，社会保险基金支出减少124万元，收支相抵，社会保险年终结余增加2,877万元。

三、地方政府债务情况

（一）债务限额情况。2018年地方政府债务限额为882,580.48万元，其中，一般债务限额302,496.48万元，专项债务限额580,084万元。

（二）债务偿还情况。2018年初，地方政府债务余额为829,298.77万元，当年净增加41,561.8万元，其中：新增债券资金42,000万元，预算资金偿还438.2万元，使用债券置换资金收入偿还127,480.6万元（收支相抵）；地方政府债务年末余额为870,860.57万元。

（三）债务余额及构成情况。2018年末地方政府债务余额为870,860.57万元，其中一般债务291,246.19万元，含存量债务44,696.59万元，债券转贷资金246,149.6万元；专项债务538,014.38万元，含存量债务34.38万元，债券转贷资金579,980万元。

四、预备费安排情况

2018年，本级预备费预留3,000万元，预算执行过程中，已全部安排完毕，主要用于安排人员工资增长2,300万元及社保配套资金700万元。

五、2018年支出政策新增、调整变动和重大项目支出情况

2018年度，根据预算调整报告，新增化解历年政府性债务项目支出9,283万元，其中：团结大街北段道路及12条道路污水管网建设项目884万元，芒市城区市政道路维护项目2,322万元，德宏民族文化体育康乐谷道路工程1,363万元，遮放镇兴遮路二期项目工程836万元，芒瑞大道工程款1,549万元，芒市勐焕路和广腊亮街道路建设费用775万元，云南华丰集团公司税收奖补133万元，生态田园城市临时规划展示厅工程款60万元，德宏民族文化体育康乐谷转型升级项目补助款1,361万元。

六、审计反映存在问题和整改情况

市审计局关于《芒市2018年度地方财政预算执行和其他财政收支情况审计》的报告，反映了2018年度财政预算执行中存在的问题和困难。对此，市财政局高度重视，已采取积极措施逐步加以整改落实，市财政局将在今后的工作中不断强化预算管理、完善制度建设，规范会计核算，依法依规做好财政资金监管各项工作。

七、其他说明事项

（一）部分支出决算科目与年初预算差距较大原因

一是国库资金调度困难，除按“保工资、保机构运转、保民生配套和债务还本付息支出”顺序安排支出外，为应对上级督导核查和检查而采取临时性安排拨款较多，致使年初计划和实际执行形成差异；二是年度预算执行中上级实际下达经费指标与年初预算数差额形成预决算支出差异;三是历年累计欠拨资金数额较大，为解决历年欠拨资金问题，兑付欠拨资金致使当年支出预算与实际执行差距较大。

（二）基金预算支出比年初预算数减少的原因

由于国库资金调度困难，有限的资金主要用于保障一般公共预算支出进度，基金预算支出除确保专项债券付息支出15,379万元外，其他基金支出预算执行均不到位，为此，欠拨基金专款并结转下年支出数额较大。

（三）上级转移支付资金安排执行情况

2018年度，应拨付上级转移支付资金30.1亿元，实际拨付12.81亿元，未拨付17.29亿元。其中：应拨付2017年及2017年以前年度上级专项资金10.36亿元，实际拨付5.31亿元，未拨付5.05亿元；应拨付2018年度上级专项资金19.74亿元，实际拨付7.5亿元，未拨付12.24亿元。

欠拨资金形成原因：一是债券转贷资金还本付息压力较大，累计到位债券转贷资金82.61亿元，年支付利息需2.32亿元，因财力难以保障，占用专款支付利息形成欠拨资金；二是财政垫付资金过大，收支矛盾突出，芒市相继实施了机场大道、环城东路、金孔雀大街等一批市政重大项目和重点工程建设项目，尤其是2016年以来，紧扣脱贫攻坚目标任务，在教育、扶贫、农危改和产业发展方面投入了大量财力，致使财政收支矛盾突出，影响了专项资金拨付；三是人员刚性支出快速增长，随着绩效工资改革、人民警察加班补贴、政法系统津补贴、乡镇岗位补贴、乡村教师补贴，村干（社区）干部增资等政策性增资的先后出台，我市每年仅人员支出部分已超过地方一般公共预算收入的2倍，而上级补助人员经费比例不足50%，市级财政保障压力剧增，影响专项资金的及时拨付；四是地方配套资金增多，部分项目配套资金已超过地方财政承受能力，如：脱贫攻坚、校安工程、农村公路、水利工程等项目配套资金，致使地方财政压力倍增，欠拨专项资金现象突出；五是专款下达时间和项目实施进度存在时间差，项目资金由于当年下达时间较晚无法拨付，形成部分资金欠拨。

（四）本级预算周转金规模和使用情况

截至2018年末，市级财政预算周转金规模为1,377万元。

（五）超收收入安排情况及预算稳定调节基金规模和使用情况

芒市严格按《中华人民共和国预算法》规定将当年超收收入补充为预算稳定调节基金，至2018年末预算稳定调节基金规模累计889万元，尚未安排使用。其中，2015年166万元， 2016年20万元， 2017年702万元，2018年1万元。

（六）调入资金情况

2018年调入一般公共预算资金28,339万元，比年初预算数增加17,239万元，其中：调入以前年度项目结余资金17,780万元，收回当年因人员变动多发的工资、住房公积金等175万元，从土地收入、非税收入调入资金9,637万元。

以上报告，请予审议。

监督索引号53310303100011111

 [附件: 附件1.2018年芒市政府决算公开表20191008043958106] 

2018年芒市财政收支决算说明

一、2018年芒市一般公共预算收入决算情况

2018年，全市一般公共预算收入完成62,401万元，完成预算数的100%，比2017年决算数增收2,399万元，增长4%。其中：税收收入完成39,182万元，完成预算数的100.7%，比2017年决算数增收2,033万元,增长5.5%；非税收入完成23,219万元，完成预算数的98.9%，比2017年决算数增收366万元,增长1.6 。

税收收入从分税种的情况看，除增值税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、耕地占用税、烟叶税减收外，其余税种都有不同程度的增长，其中：增值税完成17,609万元，比2017年决算数减收440万元，下降2.4%；企业所得税完成1,569万元，比2017年决算数增收348万元，增长28.5%；个人所得税完成1,366万元，比2017年决算数增收492万元，增长56.3%；资源税完成802万元，比2017年决算数增收67万元，增长9.1%；城市维护建设税完成2,716万元，比2017年决算数增收440万元，增长19.3%；房产税完成1,661万元，比2017年决算数增收146万元，增长9.6%；印花税完成616万元，比2017年决算数减收114万元，下降15.6%；城镇土地使用税完成1,954万元，比2017年决算数减收43万元，下降2.2%；土地增值税完成1,654万元，比2017年决算数减收182万元，下降9.9%；车船税完成1,744万元，比2017年决算数增收167万元，增长10.6%；耕地占用税完成821万元,比2017年决算数减收264万元，下降24.3%；契税完成3,339万元,比2017年决算数增收1,303万元，增长64%；烟叶税完成3,177万元，比2017年决算数减收41万元，下降1.3%;环境保护税完成15万元。

非税收入中专项收入完成2,993万元，比2017年决算数减收2，812万元，下降48.4%；行政性收费收入完成6,205万元，比2017年决算数增收3,624万元，增长140.4%；罚没收入完成6,327万元，比2017年决算数减收809万元，下降11.3%；国有资源（资产）有偿收入完成4,144万元，比2017年决算数增收822万元，增长24.7%；捐赠收入完成24万元,比2017年决算数增收13万元，增长118.2%；政府住房基金收入完成3,475万元,比2017年决算数减收385万元，下降10%;其他收入完成51万元，比2017年决算数减收87万元，下降63%。

二、2018年芒市一般公共预算支出决算情况

2018年，芒市一般公共预算支出完成303,297万元，完成预算数的112.3%，比2017年决算数增支18,964万元，增长6.7%。其中：一般公共服务支出完成35,262万元，比2017年决算数增支2,831万元，增长8.7%；国防支出完成207万元，比2017年决算数减支63万元，下降23.3%；公共安全支出完成19,447万元，比2017年决算数增支3,235万元，增长20%。教育支出完成70,644万元，比2017年决算数增支7,170万元，增长11.3%；科学技术支出完成664万元，比2017年决算数减支387万元，下降36.8％；文化体育与传媒支出完成4,776万元，比2017年决算数增支2,526万元，增长112.3%；社会保障和就业支出完成45,914万元，比2017年决算数减支1,649万元，减少3.5％；医疗卫生与计划生育支出完成23,682万元，比2017年决算数增支2,498万元，增长11.8％；节能环保支出完成4,416万元，比2017年决算数减支1,571万元，下降26.2%；城乡社区支出完成11,254万元，比2017年决算数减支7,848万元，下降41.1%；农林水支出完成50,150万元，比2017年决算数增支10,341万元，增长26%；交通运输支出完成8,763万元，比2017年决算数减支4,506万元，减少34％；资源勘探信息等支出完成862万元，比2017年决算数增支56万元，增长6.9％；商业服务业等支出完成821万元，比2017年决算数减支2,184万元，下降72.7%；金融支出完成7万元,比2017年决算数减支23万元，减少76.7%；国土海洋气象等支出完成6,300万元，比2017年决算数增支2,952万元，增长88.2%；住房保障支出完成10,717万元，比2017年决算数增支3,274万元，增长44%；粮油物资储备支出完成692万元，比2017年决算数减支441万元，下降38.9％；其他支出完成903万元，比2017年决算数增支520万元，增长135.8%；债务付息支出完成7,791万元，比2017年决算数增支2,259万元，增长40.8%；债务发行费用支出完成25万元,比2017年决算数减支26万元，下降51%。

三、2018年芒市政府性基金收入决算情况

2018年，芒市政府性基金预算收入完成18,479万元，为预算数的78.3%，比2017年决算数增收9,862万元，增长114.4%。其中：国有土地使用权出让收入17,018万元，较2017年决算数增收9,223万元，增长118.3%，国有土地收益基金收入123万元，较2017年决算数减收126万元，下降50.6%，城市基础设施配套费收入1,338万元，较2017年决算数增收765万元，增长133.5%。

四、2018年芒市政府性基金支出决算情况

2018年芒市政府性基金支出完成33,105万元，为预算数的81.4%，比2017年决算数增支22,673万元，增长217.3%。其中：文化体育与传媒支出4万元，较2017年决算数减支56万元，下降93.3%；社会保障和就业支出545万元,较2017年决算数增支447万元，增长456.1%；城乡社区支出15,849万元,较2017年决算数增支14,473万元，增长1,051.8%;农林水支出314万元，较2017年决算数增支264万元，增长528%；商业服务业等支出完成30万元，比2017年决算数减支40万元，下降57.1%；其他支出完成855万元，比2017年决算数减支132万元，下降13.4%；债务付息支出完成15,379万元，比2017年决算数增支7,782万元，增长102.4%；债务发行费用支出完成129万元,比2017年决算数减支65万元，下降33.5%。

五、2018年芒市国有资本经营预算收支决算情况

根据省厅总决算上报口径及要求，国有资本经营预算收支芒市2018年无数据，所以芒市总决算表中无数据。

六、2018年芒市社会保险基金预算收支决算情况

2018年，芒市社会保险基金收入完成62,031万元，比2017年决算数减少44,893万元,下降41.9%。收入下降的主要原因是：根据《德宏州财政局德宏州人力资源和社会保障局关于转发〈云南省财政厅 云南省人力资源和社会保障厅关于进一步做好机关事业单位养老保险制度改革实施准备期预算管理和基本养老保险基金财务处理有关问题的通知〉（云财社【2017】113号）的通知》（德财社【2017】166号）文件精神，在2017年财政部门决算和人社部门年报中的收支报表，由于资金结算工作而增加的缴费收入和支出应填入“结算收支”，即2017年的年报收支数中包含2014年9月至2016年12月机关事业单位基本养老保险改革期清算收支数。2018年度机关事业单位基本养老保险费收入17,737.71万元，较上年同期42,619.84万元（包含2014年9月至2016年12月机关事业单位改革期清算收入26,040.27万元、当年数16,579.57万元）,而2018年决算数只是当年数，所以导致2018年本年收入较上年下降。芒市社会保险基金支出完成59,169万元，比2017年决算数减少43,622万元,下降42.4%,支出下降的主要原因是：根据《德宏州财政局德宏州人力资源和社会保障局关于转发〈云南省财政厅 云南省人力资源和社会保障厅关于进一步做好机关事业单位养老保险制度改革实施准备期预算管理和基本养老保险基金财务处理有关问题的通知〉（云财社【2017】113号）的通知》（德财社【2017】166号）文件精神规定，2018年度机关事业单位基本养老金支出20,161.47万元，较上年60,646.41万元（包含2014年9月至2016年12月机关事业单位改革期清算支出40,951.18万元、当年数19,695.23万元），而2018年决算数只是当年数59,169万元，剔除改革期养老金支出,用2018年决算数59,169万元对比2017年决算数当年数61,839万元，在合理增幅范围内。

 七、2018年芒市本级政府一般债务、专项债务余额决算情况

    2017年末地方政府一般债务余额实际数为291,246万元，2018年本年地方政府一般债务(转贷)收入24,994万元,本年地方政府一般债务还本支出25,394万元，2018年年末地方政府一般债务余额290,846万元，其中：地方政府一般债券余额实际数246,150万元，向国际组织借款20万元,其他地方政府一般债务余额数44,676万元。2017年末地方政府专项债务余额实际数538,052万元，2018年本年地方政府专项债务(转贷)收入144,487万元，本年地方政府专项债务还本支出102,525万元,2017年末地方政府专项债务余额数580,014万元,其中:地方政府专项债券余额实际数579,980万元,其他地方政府专项债务余额数34万元。

    八、2017年度芒市本级税收返还和转移支付决算情况

市级对下级专项转移支付支出24,874万元。其中：芒市芒市镇1,233万元、芒市风平镇2,018万元、芒市轩岗乡1,637万元、芒市遮放镇2,025万元、芒市勐戛镇2,965万元、芒市江东乡2,179万元、芒市五岔路乡3,094万元、芒市中山乡1,858万元、芒市三台山乡1,599万元、芒市西山乡3,238万元、芒市芒海镇1,719万元、芒市勐焕街道办事处1,309万元。

 

 

 芒市2018年度部门决算“三公”经费汇总数决算情况说明

根据国务院关于推进政府预算信息公开的决算和芒市人民政府工作安排，经芒市财政局汇总，市人民政府审定，现将芒市127个行政事业单位、11个乡镇、1个街道办事处、1个农场管理委员会使用财政拨款安排 “三公”经费决算情况说明，按2017年同口径数据对比，2018年一般公共预算财政拨款“三公”经费汇总数 1,238.36万元，比上年1,339.94万元减少101.58万元，减少7.58%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费用为26.72万元，比上年32.63万元减少5.91万元，减少18.11%，因公出国（境）团组数1个，因公出国（境）人数12人，主要原因为各单位坚决贯彻落实中央八项规定和国务院办公厅关于进一步加强因公出国（境）管理的若干规定。

2. 公务用车购置及运行维护费用为843.16万元，比上年898.27万元减少55.11万元，下降6.13%，（其中：公务用车购置费 15.70万元，比上年159.36万元减少143.66万元，减少 90.15%；公务用车运行维护费为827.46万元，比上年738.91万元增加88.55元，增加11.98%），公务用车运行维护费增加的主要原因一是车辆老化，维护费用高，二是结清以前年度欠款，三是本年度开展脱贫攻坚工作任务重，下乡次数频繁。公务用车购置数1辆，年末公务用车保有量316辆。

   3.公务接待费用为368.48万元，比上年409.04万元减少40.56万元，减少9.92%，国内公务接待批次2,907个，国内公务接待人次（42,569人。主要是单位加大执行力度，规范接待管理，严控公务接待费支出。各部门决算单位坚决贯彻落实中央八项规定和国务院关于“约法三章”的要求，进一步规范公务接待，减少接待陪同人数，合理安排接待住房和用车，严禁超标准安排接待，切实降低公务接待费支出。

    

         芒市2018年一般公共预算财政拨款“三公”经费汇总数“三公”对比情况表

   单位：万元

年度	2017年	2018年	2018年决算比上年增减情况
			增、减额	增、减幅度％
一、“三公”经费支出	-	-	-	-
（一）支出合计	1,339.94	1,238.36	-101.58	-7.58
1．因公出国（境）费	32.63	26.72	-5.91	-18.11
2．公务用车购置及运行维护费	898.27	843.16	-55.11	-6.13
（1）公务用车购置费	159.36	15.70	-143.66	-90.15
（2）公务用车运行维护费	738.91	827.46	88.55	11.98
3．公务接待费	409.04	368.48	-40.56	-9.92
（二）相关统计数	-	-	-	-
1．因公出国（境）团组数（个）	2	1	-1	-50
2．因公出国（境）人次数（人）	4	12	8	200
3．公务用车购置数（辆）	8	1	-7	-87.5
4．公务用车保有量（辆）	356	316	-40	-11.23
5．国内公务接待批次（个）	3891	2,907	-984	-25.29
6．国内公务接待人次（人）	47306	42,569	-4737	-10.01

 

备注：“三公”经费口径说明

1.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入公共预算财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）等支出。

2.“三公”经费决算数：指芒市各预算单位用一般公共预算财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出。

3.2018年使用一般公共预算财政拨款安排“三公”经费的预算部门纳入统计范围，各部门（单位）“三公”经费，由各部门门户网站上与部门决算一同公开。

       重点工作情况解释说明汇总表

重点工作	2018年工作重点及工作情况
举借债务	经芒市第三届人民代表大会常务委员会第十一次会议批准，芒市2018年政府债务限额为882,580.48万元，比2017年增加43,272.8万元，按债务类型划分为：一般债务限额302,496.48万元，专项债务限额580,084万元。芒市2018年共转贷省级发行地方政府债券169480.6万元，其中：新增债券42000万元，置换债券97227万元，再融资债券30253.6。其中新增债券资金安排用于芒市2018年城镇棚户区改造建设项目22,000万元，安排用于芒市2018年度土地储备建设项目20,000万元。
预算绩效	按照“每年选取部分部门编制部门整体支出绩效目标试点，最终覆盖所有部门”的目标。2019年，积极推进项目绩效目标考核的财政管理机制，对边境地区转移支付、涉农扶贫资金等253个项目进行绩效考评，涉及金额7.23亿元，并将绩效评价结果作为安排财政资金的重要依据。通过开展绩效评价，找出项目管理中存在的问题及原因，促使预算部门和单位积极采取措施，加强项目的规划与科学论证，健全项目资金的核算与管理制度，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，提高财政资金管理水平和使用效益。通过各项指标的认真评价和综合评审，芒市2018年度自评得分81.5分，其中，资金管理指标分值25分，自评得分25分，资金绩效指标分值50分，自评得分46.5分，基本公共服务水平提升情况指标分值25分，自评得分10分。