2016年芒市财政收支决算公开

一、2016年芒市一般公共预算收入决算情况

2016年，全市一般公共预算收入完成58,120万元，完成预算数的100%，比2015年决算数增收74万元，增长0.1%。其中：税收收入完成38,401万元，完成预算数的95.5%，比2015年决算数减收1,765万元,减少4.4%；非税收入完成19,719万元，完成预算数的110.2%，比2015年决算数增收1,839万元,增长10.3%。税收收入从分税种的情况看，除营业税、企业所得税、契税减收外，其余税种都有不同程度的增长，其中：增值税完成13,197万元，比2015年决算数增收6,998万元，增长112.9%；营业税完成4,173万元，比2015年决算数减收11,810万元，减少73.9%；企业所得税完成718万元，比2015年决算数减收55万元，减少7.1%；个人所得税完成474万元，比2015年决算数增收110万元，增长30.2%；资源税完成570万元，比2015年决算数增收71万元，增长14.2%；城市维护建设税完成2,303万元，比2015年决算数增收291万元，增长14.5%；房产税完成1,320万元，比2015年决算数增收43万元，增长3.4%；印花税完成829万元，比2015年决算数增收329万元，增长65.8%；城镇土地使用税完成1,641万元，比2015年决算数增收955万元，增长139.2%；土地增值税完成2,471万元，比2015年决算数增收1,310万元，增长112.8%；车船税完成1,422万元，比2015年决算数增收322万元，增长29.3%；耕地占用税完成2,965万元,比2015年决算数增收116万元，增长4.1%；契税完成2,870万元,比2015年决算数减收726万元，减少20.2%；烟叶税完成3,448万元，比2015年决算数增收281万元，增长8.9%。非税收入中专项收入完成10,910万元，比2015年决算数增收5,035万元，增长85.7%；行政性收费收入完成2,781万元，比2015年决算数减收175万元，减少5.9%；罚没收入完成2,958万元，比2015年决算数增收781万元，增长35.9%；国有资源（资产）有偿收入完成1,356万元，比2015年决算数减收5,295万元，减少79.6%；捐赠收入完成87万元;政府住房基金收入完成1,588万元;其他收入完成39万元，比2015年决算数减收182万元，减少82.4%。

二、2016年芒市一般公共预算支出决算情况

2016年，芒市一般公共预算支出完成280,491万元，完成预算数的95.6%，比2015年决算数增支20,914万元，增长8.1%。其中：一般公共服务支出完成25,332万元，比2015年决算数增支3,152万元，增长14.2%；国防支出完成101万元，比2015年决算数减支62万元，减少38%；公共安全支出完成16,120万元，比2015年决算数增支3,950万元，增长32.5%。教育支出完成54,364万元，比2015年决算数增支9,900万元，增长22.3%；科学技术支出完成995万元，比2015年决算数减支21万元，减少2.1％；文化体育与传媒支出完成3,934万元，比2015年决算数增支1,052万元，增长36.5%；社会保障和就业支出完成49,968万元，比2015年决算数增支4,045万元，增长8.8％；医疗卫生与计划生育支出完成32,181万元，比2015年决算数增支4,315万元，增长15.5％；节能环保支出完成3,487万元，比2015年决算数增支245万元，增长7.6%；城乡社区支出完成5,050万元，比2015年决算数减支4,251万元，减少45.7%；农林水支出完成49,640万元，比2015年决算数增支59万元，增长0.1%；交通运输支出完成15,954万元，比2015年决算数减支4,363万元，减少21.5％；资源勘探信息等支出完成924万元，比2015年决算数减支875万元，减少48.6％；商业服务业等支出完成1,037万元，比2015年决算数减支450万元，减少30.3%；金融支出完成39万元,比2015年决算数增支36万元，增长1,200%；国土海洋气象等支出完成1,878万元，比2015年决算数减支1,139万元，减少37.8%；住房保障支出完成14,217万元，比2015年决算数增支5,374万元，增长60.8%；粮油物资储备支出完成714万元，比2015年决算数减支1,057万元，减少59.7％；债务付息支出完成2,270万元，比2015年决算数增支2,146万元，增长1,730.6%；债务发行费用支出完成98万元,比2015年决算数增支36万元，增长58.1%；其他支出完成2,188万元，比2015年决算数减支1,178万元，减少35%。

三、2016年芒市政府性基金收入决算情况

2016年，芒市政府性基金预算收入完成9,465万元，为预算数的189.3%，比2015年决算数增收7,451万元，增长370%。其中：国有土地使用权出让收入7,281万元，较2015年决算数增收6,483万元，增长812.4%，国有土地收益基金收入1,584万元，较2015年决算数增收1,347万元，增长568.4%，城市基础设施配套费收入600万元，较2015年决算数减收150万元，减少0.2%。

四、2016年芒市政府性基金支出决算情况

2016年芒市政府性基金支出完成10,774万元，为预算数的58.7%，比2015年决算数增支3,235万元，增长42.9%。其中：国有土地使用权出让金支出7,684万元，较2015年决算数增支6,230万元，增长428.5%；新增建设用地土地有偿使用费相关支出635万元;城市基础设施配套费支出770万元，较2015年决算数增支348万元，增长82.5%；彩票公益金相关支出1,121万元;其他各项政府性基金支出564万元，较2015年决算数减支539万元，减少48.9%。

五、2016年芒市国有资本经营预算收支决算情况

根据省厅总决算上报口径及要求，国有资本经营预算收支统一由省厅上报，各州市不上报，所以芒市总决算表中无数据。

六、2016年芒市社会保险基金预算收支决算情况

2016年，芒市社会保险基金收入完成50,239万元，比2015年决算数增加5,796万元,增长13%。收入增长的主要原因是：社会保险缴费基数提高和财政补助资金增加。芒市社会保险基金支出完成45,983万元，比2015年决算数增加5,682万元,增长14.1% 。

七、2016年芒市本级政府一般债务、专项债务余额决算情况

    2015年末地方政府一般债务余额实际数为282,785万元，2016年地方政府一般债券还本额92,255万元，2016年末地方政府一般债务余额数294,285万元，其中：地方政府一般债券余额实际数174,997万元，其他地方政府一般债务余额数119,265万元。2015年末地方政府专项债务余额实际数538,084万元，2016年地方政府专项债券发行额169,400万元，2016年末地方政府专项债务余额数538,084万元。

八、2016年度芒市本级税收返还和转移支付决算情况

 市级对下级专项转移支付支出19,422万元。其中：芒市市镇1,862万元、芒市风平镇1,519万元、芒市轩岗乡1,465万元、芒市遮放镇2,185万元、芒市勐戛镇2,186万元、芒市江东乡1,589万元、芒市五岔路乡1,464万元、芒市中山乡1,169万元、芒市三台山乡968万元、芒市西山乡1,119万元、芒市芒海镇1,090万元、芒市勐焕街道办事处1,298万元、芒市国营遮放农场管委会1,508万元。

九、 预算绩效工作开展情况

本年度分别对财政专项扶贫资金13,324.41万元、边境地区转移支付资金8,961万元进行了绩效评价考核。

（一）2016年度财政专项扶贫资金绩效评价工作

根据《云南省人民政府扶贫开发办公室、云南省财政厅关于开展2016年度财政专项扶贫资金绩效评价工作的通知》（云贫开办发〔2016〕221号）的相关要求，芒市财政局、扶贫办高度重视，组成了绩效评价工作小组，制订了工作方案，认真开展了芒市财政专项扶贫资金绩效评价工作。财政扶贫资金绩效考评提升了政府和财政、扶贫部门对财政扶贫资金绩效管理的重视程度，极大地调动了加强财政扶贫资金使用管理的积极性，有效激发探索资金使用管理机制新模式的创新能动性，明显提高了财政扶贫资金管理绩效，进而有力推动扶贫开发进程。

（二）2016年边境地区转移支付绩效评价

根据《云南省财政厅关于开展2016年度边境地区转移支付资金绩效评价的通知》（云财预〔2017〕73号）的相关要求，开展我市2016年边境地区转移支付绩效评价工作，具体做法：

一是落实工作责任，根据《芒市边境地区转移支付资金管理实施细则》，与相关实施单位签订《边境地区转移支付项目实施责任书》，在责任书中划分主体、明确责任。对工程进度达不到要求的，导致我市资金使用绩效管理水平降低的项目单位，在下年安排边境地区转移支付项目时压缩和调减该项目单位的申报数量、金额。

二是加强对边境地区转移支付项目库的建设工作。依据边境地区转移支付资金使用要求，结合区域内经济和社会发展需求，以及相关部门对项目建设的要求，合理编制边境地区转移支付资金年度项目，统筹建立和管理各级边境地区转移支付项目库，对项目库进行必要的更新和滚动管理。

三是加强资金管理，接受全方位监督。利用广播电视、网络、报刊等新闻媒体，采取多种形式和手段，积极做好宣传发动工作，增强项目管理透明度，主动接受社会监督。通过加大宣传力度，宣传中央对边境地区人民群众的关怀，充分调动广大人民群众参与项目建设的积极性。及时总结成功经验，宣传、推广和树立正面典型，为加强项目管理工作营造良好环境。把资金分配和项目选择纳入地方财政政务公开范围，接受社会各界监督。

 [附件: 2016年芒市财政决算公开表格    [附件: 芒市2016年财政决算公开] 

 [附件: 芒市2017年上半年预算执行情况和2016年决算报告（2017.07.27）]