芒市移民开发局2015年部门决算分析报告

一、部门（单位）情况

芒市移民开发局主要职能：承担着芒市范围内大中型水利水电工程建设征地补偿和移民安置工作：（一）宣传贯彻执行国家、省、州、市移民安置法律法规政策，做好移民的思想教育工作，及时妥善处理移民安置工作中的问题，维护库区及其他搬迁区域和移民安置区的社会稳定。

（二）推荐移民安置方案，并与规划设计单位和上级移民主管部门完成本行政区内的移民安置规划设计和施工设计工作。

（三）按照省、州、市人民政府（或授权省、州移民主管部门）与项目法人签订的“移民安置任务及投资包干协议”要求，分解、落实、完成本行政区的移民安置及后期扶持任务。

（四）按照经批准的移民安置规划设计，管理和调度移民资金，组织对单项移民工程资金的使用进行审定。编报本行政区内移民安置实施项目及资金使用年度计划，按要求上报移民安置项目实施进度和资金使用统计报表。

（五）根据市人民政府委托，与相关乡（镇）人民政府签订“移民安置土地使用权属调整（流转）协议”。

（六）按照基本建设程序和经批准的移民施工设计，组织实施移民安置工程。

（七）按照“公开、公正、接受人民群众监督”的原则，对移民安置补偿投资方案进行公示，充分听取移民群众意见，严格依法办事，切实保护移民群众的合法权益。

（八）负责本行政区内移民安置实施项目的自查自验工作。

（九）认真完成好市委、市人民政府和州移民主管部门交办的其他事项。

2．机构人员情况。

芒市移民开发局编制为正科级事业单位，人员参照公务员管理，编制数9人（事业编制8人、工勤人员编制1人），科级职局长1人、副局长2名，非领导职数按照有关规定执行。现有在职干部职工12人（其中：公务员8人、事业干部2人、工勤人员2人），退休干部2人。超编3人。超编的主要原因属于退伍军人安置，还有我局承担全市移民安置任务过重，需要设立相关股室开展移民安置工作。我局现设办公室、业务股、后期扶持股、财务室，共4个职能股室。

3．机构人员当年变动情况及原因。

芒市移民开发局2015年度人员变动没有。

（二）当年取得的主要事业成效

（一）稳步推进各项移民工作

2006年6月30日到至今，经省、州移民开发局核准芒市大中型水库移民为6545人，其中，动迁移民4239人，生产安置移民2306人。动迁移民涉及全市11个乡（镇）1个街道办事处、43个村（居）委会、112个村（居）民小组。芒究、勐板河、龙江电站、弄另电站等市内水库涉及移民808户3520人，龙陵县茄子山、八0八、岔河、阿鸠田电站、保山市大海坝、北庙等市外水库涉及移民176户719人。2008至2013年逐年核减移民人口346人，2014年我市享受移民直补政策的移民3893人。生产安置移民涉及弄另电站水库446人，龙江电站水库1420人，芒里电站水库437人，龙陵县腊寨电站水库3人。及时处理弄另电站移民安置区风平镇龙昌移民村剩余零星用地；认真组织兑付2014年弄另电站定产补粮资金；扎实开展龙江电站水库库岸坍塌专项调查工作；认真做好全市大中型水库移民人口年检审验工作；积极开展移民技能培训，不断提高移民生产技能。

（二）认真落实兑现国家移民后期扶持政策

我局按照《国务院关于完善大中型水库移民后期扶持政策的意见》、《财政部关于印发大中型水库移民后期扶持结余资金使用管理暂行办法的通知》要求，开设了移民后期扶持资金专户，切实加强财务管理，确保移民资金专项管理、专款专用。认真落实直补和项目扶持两种方式结合移民政策；及时组织兑付全市大中型水库移民后期扶持直补资金；认真组织移民后期扶持项目竣工验收；继续完成2015年度移民后期扶持项目建设任务。

2015年以来，我局按照《芒市大中型水库库区和移民安置区基础设施建设和经济发展规划（2011-2016）》。本年认真组织实施新项目和完成以前年度的移民后扶项目建设共47个，总投资 3723.54 万元。其中：已竣工验收项目有27个；竣工验收结账项目11个；竣工未验收项目有16个；正在实施项目有20个。移民工作是一项全新的工作，政策性强，工作情况复杂。我局将移民安置各项工作溶入其它工作中，与党的群众路线教育实践活动、绩效建设等工作结合起来一起抓。一是坚持在开展各项活动中组织干部职工学习理论和业务知识，提高大家的理论水平和业务技能，把思想统一到科学发展观的总体要求上来。二是工作目标实行“绩效管理”和倒查制，明确责任领导、责任股室和责任人，规定工作完成时限。三是把移民后期扶持工作作为惠民工程、民心工程、德政工程来抓，多为群众办好事、办实事，确保党的移民政策落到实处。通过各项工作的相互结合，进一步转变了机关工作作风，提高工作效率和执行力，切实加强学习、思想、纪律、作风建设，强化了我局移民工作要紧紧围绕全市经济工作中心、移民工作要为地方经济发展服务的思想。而且有力地促进了各项业务工作任务的完成，确保了电站按时发电，真正做到了两不误、两促进。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）2015年收入支出与预算对比分析

1、一般公共预算情况：一般公共服务人员经费及日常公用经费预算安排80.62万元,实际合计为91.58万元。原因是： 2015年因调资情况支出大于预算收入，补发着（2014年9月—2015年7月份增资金部分），年终超预算部分财政已做调整追加预算。

2、2015年下达项目资金指标额度3562.94万元；额度项目支出为3559.14万元；额度结余3.8万元，年终财政已收回。收、支增加主要原因是：2015年项目比上年增加了（从去年13个到今年47个）。另一种情况是以前年度项目未结工程款的今年来结的比较多。是为了改善移民群众交通运输条件，提高村民出入安全及方便群众生产生活、改善移民村组内外环境条件，提高群众生产生活质量效应。始终是坚持厉行节约原则，控制一般性支出，降低行政运行成本。优化支出结构，在确保基本支出及各项法定支出基础上，重点保障民生支出，集中财力支持经济和社会发展的重点支出的表现。

3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况：2015年的“三公”经费支出合计：5.3603万元，（其中:①公务接待费0.291万元，共接待了85人次，比去年节约支出0.259万元。②公务用车运行维护费5.0693万元，比上年增加支出0.81993万元；原因是：今年支出内含2014年车辆保险费0.98万元）。无因公出国出境费用。（我局无固定资产车辆，因为公务用车使用的是弄另电站资金购买的车辆，所以，在本账户只发生公务用车运行费支出，没有固定资产车辆）。

4.当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

（三）年末结转和结余情况

（1）、2015年财政拨款结余结转为：2607.47万元。资金来源：大中型水库库区基金2513.24万元、大中型水库移民后期扶持基金94.23万元。结余结转规模较大的原因是市财政困难,欠拨单位的项目资金,无法支付项目工程款，财政只有收回指标做结余结转。

（2）、重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

因为，项目资金财政未能按时拨入和财政不能按计划指标拨入，工程款不能按时拨付结账，所以，实施项目当中比较困难，几年的项目资金一直还累，做账比较难做。

三、资产负债情况分析     

年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

原因说明：

1.“其他应付款”结余结转，上年年末数与本年年初数不一致的情况说明：因为，2014年以前的账是由财政局核算中心做一套代例支账，我们局里又做一套实际收、支账。所以，2015年年初结转数为：财政核算中心代做列支账套结转数和我们移民局做的账套结转的合计数；（即： 1.2 + 7.955012万元 = 9.155012万元为合计）。

（一）资产负债结构情况

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

资产负债结构情况说明：

2015年未资产负债合计：9.155012万元；（其中：①.工程质保金4.39万元；②州移民局拨入芒海泥石流滑坡捐赠1.6545万元；③移民资金存款利息收入1.910512万元）。④州移民局划拨法律咨询服务（上年结转数）1.2万元；

（二）资产负债对比分析

计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门（单位）资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

1、组织实施国家有关财务、会计和税收、信贷的法规制度，负责本系统财务会计业务指导；

2、负责管理本单位的资金，管理社有资产，对直属企业单位的资金、投资、收益、税收盈余的分配行使管理权，依法维护移民的合法权益；

3、制定移民局社会计制度及汇总上报会计报表。编写财务分析；

4、制定移民局统计制度及汇总上报统计报表。编写统计分析。

（二）芒市移民开发局2014年部门决算已做公开工作。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。

 

 

 

 [附件: 移民局2016年公开材料] 

 

 

 

                                                   芒市移民开发局

                                                                                     2016年8月30日