芒市民宗局2015年部门决算公开说明

一、部门（单位）情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

1.民族工作，民族宗教事务，民族经济发展，民族稳定维护工作等，负责协调推动有关部门履行民族宗教工作的相关职责，指导全市民族工作，促进民族宗教政策在经济和社会事业发展等有关领域的衔接和实施；承办市委、市政府和上级业务主管部门交办的其他工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

我单位行政编制10名,工勤编制1名。其中，局长1名，副局长2名。我单位现有在职人员14人，其中：公务员10人，工勤人员4人，行政无超编人员，工勤人员政策性超编3名，均为退伍安置人员。退休人员3人。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

人员无增减变动。

（二）当年取得的主要事业成效。

概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。

少数民族村寨基础设施建设、民族团结进步创建活动建设、民族文化传承与保护建设、民族干部培训、民族古籍收集整理、民族政策法规宣传、民族工作领域维稳、民族课题调研、民族工作应急防范、民族困难群众扶持、民族事业发展统计监测、宗教工作队伍培训、宗教政策法规宣传等工作，为全市民族团结、教育事业、宗教和睦稳定与经济社会发展奠定了坚实的基础。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。1.2015年部门预算数2,782,200元，调整预算数20,976,527.38元，2015年财政拨款总收入3668293.34元。2015年支出合计3696754.2元，与2014年支出相比较，支出增加4010.88元，原因为：政策性增资。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

2015年年初预算数2,782,200元。1.2015年总收入3,668,293.34元。支出合计3696754.2元，工资福利支出：948,203.32元，占总支出的26%元；商品和服务支出：788,686.62元，占总支出的21%；其中：其他商品和服务支出分别是：2012301款2015年残疾人保障金9497.67 元，民间傣学会赞助款8000元，付报刊费2322.56元，芒市职业教育中心购乐器补助5000元，2012302款2015年芒市目脑纵歌经费5000元，付2015年芒市政府泼水节经费10000元，那目村泼水节及石板文化活动室赞助1500元，弄坎村委会泼水节经费5000元，付回贤村牛场小组阔时节活动经费5000元，拉应维稳工作经费4000元、付坝育村购锅炉补助4800元，赞助傣族学生联谊会泼水节1000元，付上景坎新农村经济示范田补助3000元，2012304款付五云寺堆沙节补助3000元，对个人和家庭的补助328,282.40元，占总支出的9%；对个人和家庭的其他补助2012302款少数民族群众困难补助9700元，民族手工艺人补助3000元，2012399款 芒市广播电视台记者误餐、交通费3000元，2080501款退休干部中秋国庆慰问1500元， 项目支出1747130元，占总支出的47%；其他资本性支出占项目支出的1,631,581.86元，占项目的%93；基础建设支出分别是：2012302款景当扫道路维修款50000元，平子寨道路维修款50000元，香菜塘弹石路维修款150000元，其他资本性支出2012399款较少民族农房保险和综合保险1227130元，2012404款菩提寺修缮款30000元，2050202款芒市四小修缮费4451.86元，2070111款付勐焕街道办事处银器制作经费、银器展厅修缮费70000元，商品和服务支出120000元，占项目支出的%7（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2．收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

财政拨款收入3668293.34元，占总收入的100%，支出合计3696754.2元，基本支出总1936172.34元，占总支出的53%，项目支出1747130元，占总支出47%。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。会议费3,041.00元，参会人员300人次，人均支出10元.

（3）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。年末结转和结余，基本支出结转5000元。

2．分单位结余结转情况。

3．结余结转规模较大的原因分析。

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。

财务工作虽然圆满完成了一年的工作任务，取得了一定的成绩，但仍然存在着很多需要改进的问题，如：由于我市财政压力大，不能及时拨付项目资金，以及项目资金拨付的审核细化不够。部门预算、执行、决算口径一致，分析原因不够等等。这些问题，都需要通过在新的一年里通过各种有效措施妥善加以解决，诸如加强财务人员的专业知识学习、进一步完善项目资金全程管理体系等等。

三、资产负债情况分析

年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

（一）资产负债结构情况。

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。资产情况：其他应收款，芒市基督教培训中心项目建设款—BT模式政府回购资金5905000元、（其中：国库借款3000000元，债券置换资金1900000元，因财力不足转列往来款1000000元），5000元是挂钩点“七一”经费。

负债基本情况：芒市基督教培训中心项目建设款—BT模式政府回购资金，其他应付款元5921771.61元，分别是万国库借款3000000元，债券置换资金1900000元，1000000元因财力不足转列往来款1000000元，项目管理费20491.61元；民族团结月文化节劳务费1280元

（二）资产负债对比分析。

计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

2015年固定资产年初数657860元，年末数673810元，增加15950元，增加2%。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

充分发挥单位内部控制的职能。积极加强会计基础工作，通过学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题、找漏洞，并反复消化，严格把关。在各环节中，强调一定要坚持原则，不讲人情，把一些不规范的票据和费用报销拒之门外。在凭证审核环节中，依据相关制度的规定，认真审核每一张凭证，不把问题带到下一个环节。本着勤俭、节约、高效的原则，认真做好年初预算编制，年终及时编报决算报表等工作。

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

我局严格按照要求做好年初预算的编制，并及时在门户网站进行公开。根据部门预算编制内容要求，一是细化预算内容，根据近几年财务支出明细账详细分析收入、支出的执行情况；二是提高预算透明度；三是增强预算的刚性。注重预算执行中存在的问题和有关情况。认真编报部门决算报表，分析各项收支，针对性分析问题，注重解决实际问题。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。（无）

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议（无）

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

 [附件: 民宗局2015年决算公开]    

                                                芒市民宗局

                                               2016年8月24日