2015年江东乡部门决算分析报告

 

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1．主要职能

乡党委：（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。领导和监督同级人大、政府落实上级安排的各项工作任务。教育和管理全乡各族干部群众，抓好经济建设，维护社会稳定。（2）负责抓好本乡党建工作、群团工作、新闻宣传工作。抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（3）完成市委、市政府交给的其他工作任务。

乡政府：（1）执行本级党委和人民代表大会的决议及上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。（2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（3）制定和组织实施村镇建设规划，经济、科技和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（4）办理上级人民政府交办的其它事项。

2．机构人员情况。

江东乡人民政府是一个独立核算机构，纳入2015年度部门决算汇编的独立核算机构共1个，其中行政的独立核算机构1个，比较上年无增减。

3．机构人员当年变动情况及原因

我单位共有编制数72名，其中：行政编制数 32个（机关编制数 29 个、工勤编制数 3 个），事业编制数  40个。2014年末实有人员 111人， 2015年实有人员 104人， 比去年减少7人，原因为录用4人，调出10人，死亡1人。

（二）当年取得的主要事业成效

1、建立乡镇财政预算绩效评价体系，精心设置了财务指标和综合指标。通过人员经费保障率、公用经费保障率、民生支出占比、债务率、收入完成率、支出完成率、“三公经费”控制率、非税收入占比、等多项评价指标，综合评价乡镇财政“保工资、保运转、保民生、促发展”的工作成效及保障能力。组织各乡镇政府各部门站所及时整理、归纳、分析、反馈绩效评价结果，并将其作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

2、按照公共财政的理念，在人员经费及公用经费的预算编制中，合理确定乡政府及站、所、办维持正常运转、完成日常工作任务所需基本支出的范围；兼顾公平与现实，按照科学、规范的程序，逐步建立和完善定额标准体系，合理核定各站所办的基本支出预算。进一步完善了基本支出标准体系，主要包括：个人经费支出标准体系、公用经费支出标准体系和专项支出标准体系。在完善过程中，对预算编制相关的政策、原则、依据和方法统一进行了搜集和整理，保证了基本支出预算编制的公平、合理、科学和准确。人员经费方面，按实有人数测算。人员经费项目包括基本工资、津补贴、奖金、社保缴费、住房公积金和离退人员津补贴。按照定员定额的原则分别确定适当的标准纳入乡镇财政预算。公用经费方面，包含办公费、会议费、差旅费、水电费、公务接待费等项目，按照乡镇实有人数确定一个标准，再根据乡镇的人口数、区域面积、财政供养人员、经济发展状况等因素进行调整。专项经费方面，包括计划生育经费、乡村道路维修经费等，由市财政按照统一的标准安排。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

                                  （单位：万元）

名称	工资和福利支出	商品和服务支出	个人和家庭的补助	其他资本性支出	总计
2014预算	310.59	78.33	158.87		547.79
2015预算	430	160	349.42	464.17	1403.59
增减情况	+164.57	+11.94	+0	+100	+156.23
说明	年中增加养老保险金和职业年金的补发	结清部分历年欠款	加班伙食列入生活补助	部分维修修护费调入	年中增加养老保险金和职业年金的补发

（二）收入支出执行情况

2015年财政拨入经费为1403.59万元，2015年预算数1403.59万元，收支相抵，预算平衡。

1．        收入支出与预算对比分析（财政拨款）

工资福利支出预算为430万元，实际拨入工资福利支出经费为532.32万元，增加102.32万元，增加23.80%，原因为今年调资增加了干部职工的基本工资支出和养老保险金和职业年金的补发。商品和服务支出预算数为160万元，实际拨款数为197.26万元，增加37.26万元，增加23.29%，原因为追加历年经费结清部分历年欠款。对个人和家庭的补助支出经费预算为349.42万元，实际拨入对个人和家庭补助收入为464.17万元，增加114.75万元，增加32.84%。原因为加班伙食列入生活补助。其他资本性支出无年初预算数，实际拨款数为464.17万元，原因为部分乡政府和村内道路维修维护费用列入其他资本性支出。                                                                                                

（单位：万元）

单位名称	总额	工资性 福利支出	商品和 服务支出	个人和 家庭补助	其他资本性支出
预算数	1403.59	430	160	349.42	0
实际拨款	1403.59	532.32	197.26	464.17	464.17
增减额度		+102.3	+37.26	+114.75	+464.17
比率%		23.80%	23.29%	32.84%	100%

2．收入支出结构分析

2015年的工资和福利支出 532.32万元比2014年的决算数399.56万元增加 132.76万元,原因今年年中进行了调资增加了干部职工基本工资的开支；2015年商品和服务支出269.79万元比2014年的决算数411.18万元减少141.39万元，原因为乡政府和村内道路维修维护费用列入其他资本性支出；2015年的个人和家庭补助508.38万元比2014年的决算数271.89万元增加了236.49万元，原因加班伙食费和下乡伙食费列入生活补助。2015年其他资本性支出348.80万元比2014年决算数1.7万元增加347.1万元；原因为部分乡政府和村内道路维修维护费用列入其他资本性支出。

（1）2015年总收入1653.85万元，其中财政拨款收入1403.59万元，占总收入的84.87%；其他收入250.26万元，占总收入的15.13%。2015年总支出1659.24万元，其中基本支出1066.01万元，占总支出的64.25%，项目支出593.23万元，占总支出的35.75%。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况。

单位：万元

部门名称	收入	占比	支出	占比
合计	1653.16		1659.98
财政所	12.52	0.75%	12.52	0.75%
村镇规划建设服务中心	35.92	2.17%	35.92	2.16%
党政办公室	1399.28	84.64%	1406.1	84.71%
农村经济管理站	38.29	2.31%	38.29	2.31%
农业综合服务中心	107.72	6.51%	107.72	6.50%
人口和计划生育服务中心	1.02	0.06%	1.02	0.06%
社会保障服务中心	39.36	2.38%	39.36	2.37%
文化广播电视服务中心	19.05	1.15%	19.05	1.15%

3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况：

                                         ( 单位：万元)

项目名称	2014年决算数	2015年预算数	2015年决算数	增减情况	情况说明
公务接待费	12	12	12	0%	严格执行厉行节约、 缩减三公经费
公务用车运行维护费	15	15	15	0%	严格执行厉行节约、 缩减三公经费 、公务用车购置费为零
因公出国（境）	0	0	0	0

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（单位：万元）

名称	决算
2014年	1.63
2015年	4.81
增减情况	195%
说明	积极学习上级文件、增加对农民的技术培训

（三）年末结转和结余情况

年初结转结余总额117万元，其中公共预算财政拨款基本结转结余78万元，政府性基金预算财政拨款39万元；年末结转结余总额11.8万元，其中公共预算财政拨款基本结转结余1.8万元，项目结转结余10万元。

三、资产负债情况分析

（一）资产负债结构情况

                                                  （单位：万元）

项目名称	资产	负债
2014年	813.64	84.11
2015年	780.13	30.02
增减情况	-4.12%	-64.31%
说明	结清部分历年欠款	结清部分历年欠款

（二）资产负债对比分析

2014年单位负债84.11万元，资产813.64万元，负债率为10.32%； 2015年单位负债30.02万元，资产780.13万元，负债率为3.85%； 负债率较上一年度减少62.69%，政府资产效益管理出现好转，财政拨款增加结清部分历年欠款，避免部分潜在的资产负债风险，有效缓解财政压力。

                                 （单位：万元）

项目名称	2014年	2015年
负债	84.11	30.02
资产	813.64	780.13
负债率	10.32%	3.52%
说明	负债率较上一年度减少62.69%，政府资产效益管理出现好转，避免部分潜在的资产负债风险。

 [附件: 芒市江东乡]