关于西山乡2013-2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告（书 面）

各位代表：

 

受西山乡人民政府委托，现将西山乡2013-2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算（草案）报告提请西山乡第十五届人民代表大会第一次会议审议，并请列席人员提出宝贵意见和建议。

一、2013-2016年财政预算执行情况

2013-2016年，在乡党委、政府和上级财政部门的正确领导下，在乡人大主席团的监督指导下，乡财政所紧紧围绕中心工作，服从和服务于全乡改革发展稳定大局。抓住重点，突破难点，解决焦点，加强财源建设，各项工作都取得了明显成效。

（一）一般公共预算收支执行情况

1.收入情况。由于税源结构单一，税收乡财市管因素日益突显，乡财政收入有所下降。2013年全乡累计完成财政总收入296.41万元，比上年收入408.1万元减少111.69万元，下降27.37%；2014年全乡累计完成财政总收入252.22万元，比上年减少44.19万元，下降14.91 %；2015年全乡累计完成财政总收入236.63万元，比上年减少15.59万元，下降6.18 %；2016年全乡累计完成财政总收入46.52万元，比上年减少190.11万元，下降80.34%。其中：2013地方一般公共预算收入215.54万元，比上年减少87.7万元，下降28.92 %；2014地方一般公共预算收入203.2万元，比上年减少12.34万元，下降5.73 %；2015地方一般公共预算收入120.79万元，比上年减少82.41万元，下降40.56 %；2016地方一般公共预算收入27.96万元，比上年减少92.83万元，下降76.85 %。

2.支出情况。由于工作量逐年增多，公车改革政策落实、市财政困难等原因，支出有所增加。2013年完成一般公共预算支出503万元，比上年减少116万元，降18.74%；2014年完成一般公共预算支出779万元，比上年增加276万元，增54.87%；2015年完成一般公共预算支出1037万元，比上年增加258万元，增33.12%；2016年完成一般公共预算支出1149万元，比上年增加112万元，增10.8%。

3.平衡情况。通过积极争取上级财力性转移支付资金，投入各类公共设施建设及各项强农惠农政策力度不断增强。2013年地方一般公共预算收入215.54万元，财力性转移支付收入287.46万元，收入合计503万元。地方一般公共预算支出503万元，收支相抵，年终滚存结余为零；2014年地方一般公共预算收入203.2万元，财力性转移支付收入575.8万元，收入合计779万元。地方一般公共预算支出779万元，收支相抵，年终滚存结余为零；2015年地方一般公共预算收入120.79万元，财力性转移支付收入916.21万元，收入合计1037万元。地方一般公共预算支出1037万元，收支相抵，年终滚存结余为零；2016年地方一般公共预算收入27.96万元，财力性转移支付收入1121.04万元，收入合计1149万元。地方一般公共预算支出1149万元，收支相抵，年终滚存结余为零。

（二）基金收支情况

我乡无基金收支，因此，无基金收支执行情况。

（三）国有资本经营收支情况

我乡无国有资本收益，因此，无国有资本经营收支执行情况。

（四）社会保险基金收支情况

社会保险基金预算由市级财政统一编制，因此，无社会保险基金收支执行情况。

二、2016年乡财政所的主要工作

2016年，我乡财税部门紧紧围绕人代会批准的工作目标任务，认真落实积极的财政政策，着力强化财政收入征管，调整优化财政支出结构，全力保障重点支出需求，不断深化财政改革，提高财政资金使用效益，为全乡经济社会持续健康发展提供财力保障。

（一）强化征管措施，财政收入总量实现增长

面对地方财政税源结构单一，收入增长乏力、财政增收困难等不利因素，财税部门齐抓共管、形成合力，不断完善征管机制，充分挖掘增收潜力，消除税收管盲点，及时清理到期税收优惠政策，全年税收总收入完成46.52万元，比上年同期38.4万元，增长21.14 %。地方一般公共预算收入完成 27.96万元，其中：国税收入完成 0.3万元，地税收入完成21.25万元，非税收入6.4万元。

（二）优化支出结构，确保财政支出运行良好

财政部门坚持科学理财、理清理财思路，积极筹措资金，不断优化支出结构，按照市财政“保人员支出、保机构运转、保民生支出”的原则。科学合理划分支出顺序，集中财力和资金合理化和科学化支出，全年支出1149万元，比上年支出             1037万元，增112万元，增长10.8%。

（三）积极主动作为，发挥财政所职能作用

为逐步解决当前财政困难的形势，充分发挥财政所职能作用，努力为财政“增收节支”奠定基础。一是对全乡和站办往来款项进行清理，有效节约财政资金；二是严控“三公经费”支出，推进“三公经费”预决算公开公示工作。全年我乡“三公经费”支出 55万元，比上年36.6万元，增支18.4万元，增50%。公开公示率90%。三是加强规范行政开支，规定各项财务管理制度。

（四）认真落实政策，提高依法理财水平

全面落实新《中华人民共和国预算法》的规定和要求，完善规范了财政管理制度。在原有的财务管理制度基础上，完善了资金审批权限制度和党政主要领导不直接分管财务制度，提高了财务管理水平，防范了财务管理风险。

各位代表，在总结我乡财政工作的同时，我们也清醒意识到，当前财政工作中存在的问题和困难，主要是：一是由于我乡工业基本上空白，税收主要靠农业。因此，乡级财政税源结构单一；二是由于投入各类公共设施建设及各项强农惠农政策力度不断增强，财政收支矛盾突出，支出需求有所增加；三是乡财政所人员不足，专业技术人员结构不合理，业务技能、服务水平等方面还需不断提高等问题。

上述存在的困难和问题，我们将高度重视，理性应对，并认真听取各位代表的意见和建议，切实采取有效措施，强化资金监督，逐步完善和解决。

三、2017年西山乡财政预算

（一）一般公共预算收支

1.收入预算。本级一般公共预算收入27.9万元，与上年持平。分部门收入预算：国税部门收入预算 0.3万元，比上年增长50%；地税部门收入预算21.2万元，比上年下降82.5 %；非税收入6.4万元，与上年持平。

上级补助收入预算892.08万元，其中：财力性转移支付收入892.08万元 。

一般公共预算收入总计919.98万元。

2.支出预算。本级一般公共预算支出安排919.98万元。主要为：

——预算安排一般公共服务支出428.71万元，其中：工资福利支出354.8万元，商品和服务支出73.91万元。

——预算安排公共安全支出5.02万元，其中：商品和服务支出5.02万元。

——预算安排文化体育与传媒支出19万元，其中：工资福利支出13.34万元，商品和服务支出1.05万元，对个人和家庭的补助支出4.61万元。

——预算安排社会保障和就业支出203.74万元，其中：工资福利支出45.19万元，商品和服务支出7.21万元，对个人和家庭的补助支出151.34万元。

——预算安排医疗卫生与计划生育支出3.46万元，其中：商品和服务支出3.46万元。

——预算安排城乡社区支出21.64万元，其中：工资福利支出20.11万元，商品和服务支出1.53万元。

——预算安排农林水支出191.55万元，其中：工资福利支出178.76万元，商品和服务支出12.79万元。

——预算安排住房保障支出46.86万元，其中：商品和服务支出46.86万元。

3.一般公共预算收支平衡情况。收入总计为919.98万元，支出预算为919.98万元。收支相抵，预算平衡。

（二）基金收支情况

我乡无基金收支，因此，无基金收支预算。

（三）国有资本经营收支情况

我乡暂无国有资本收益，因此，无国有资本经营收支预算。

（四）社会保险基金收支情况

社会保险基金预算由市级财政统一编制，因此，无社会保险基金收支预算。

四、完成2017年财政工作目标的措施

2017年是实施新《中华人民共和国预算法》的第三年，是全面深化预算管理制度和创新的关键之年，我们将紧紧围绕乡政府工作目标，务实发展、开拓进取，全力以赴的完成。

（一）全力以赴抓收入，努力完成收入目标

围绕年初确定目标任务，密切配合、齐抓共管，切实采取有效措施努力增加财政收入实现全年目标任务。一是坚持以培植财源为中心，按照经济发展促进财源建设，充分挖掘新的财源增长点；二是不断健全财税协作联动机制，做好全年收入预见性分析；三是积极向上级争取财力性转移资金，加大对基础设施、强农惠农等方面的投入。

（二）加强依法理财意识，增强财政可持续发展能力

牢固树立依法理财的思想意识，严格执行新《中华人民共和国预算法》规定，严格把关，继续严控“三公”经费，推进“三公”经费预决算信息公开，进一步规范差旅费、会议费、接待费用支出标准和行为，严格控制会议数量和规模，实行公务卡结算，继续加强公务用车管理，将有限的财政资金用在实处。

（三）加强财政所队伍建设，注重日常服务水平和能力

一是要采取有效措施，科学合理配备乡财政所干部。切实解决好岗位不健全，人员结构不合理等问题；二是加强业务培训力度，提升服务水平。以增强财政所人员的政治素质和业务素质，提高服务能力和水平。

各位代表2017年的财政工作充满了挑战，工作任务艰巨而光荣，我们将在乡党委、政府的正确领导下，以更加务实的工作作风，勇于担当的精神，真抓实干、锐意进取、主动作为，全面完成2017年预算收支任务，努力开创西山乡经济和发展新局面而努力奋斗！

以上报告，请予审议。