2015年部门决算公开（民宗局）

2015年部门决算分析报告

一、部门（单位）情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

1.民族工作，民族宗教事务，民族经济发展，民族稳定维护工作等，负责协调推动有关部门履行民族宗教工作的相关职责，指导全市民族工作，促进民族宗教政策在经济和社会事业发展等有关领域的衔接和实施；承办市委、市政府和上级业务主管部门交办的其他工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

我单位行政编制10名,工勤编制1名。其中，局长1名，副局长2名。我单位现有在职人员14人，其中：公务员10人，工勤人员4人，行政无超编人员，工勤人员政策性超编3名，均为退伍安置人员。退休人员3人。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

人员无增减变动。

（二）当年取得的主要事业成效。

概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。

少数民族村寨基础设施建设、民族团结进步创建活动建设、民族文化传承与保护建设、民族干部培训、民族古籍收集整理、民族政策法规宣传、民族工作领域维稳、民族课题调研、民族工作应急防范、民族困难群众扶持、民族事业发展统计监测、宗教工作队伍培训、宗教政策法规宣传等工作，为全市民族团结、教育事业、宗教和睦稳定与经济社会发展奠定了坚实的基础。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。1.2015年部门预算数2,782,200元，调整预算数20,976,527.38元，2015年财政拨款总收入3668293.34元。2015年支出合计3696754.2元，与2014年支出相比较，支出增加4010.88元，原因为：政策性增资。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

2015年年初预算数2,782,200元。1.2015年总收入3,668,293.34元。支出合计3696754.2元，工资福利支出：948,203.32元，占总支出的26%元；商品和服务支出：788,686.62元，占总支出的21%；其中：其他商品和服务支出分别是：2012301款2015年残疾人保障金9497.67 元，民间傣学会赞助款8000元，付报刊费2322.56元，芒市职业教育中心购乐器补助5000元，2012302款2015年芒市目脑纵歌经费5000元，付2015年芒市政府泼水节经费10000元，那目村泼水节及石板文化活动室赞助1500元，弄坎村委会泼水节经费5000元，付回贤村牛场小组阔时节活动经费5000元，拉应维稳工作经费4000元、付坝育村购锅炉补助4800元，赞助傣族学生联谊会泼水节1000元，付上景坎新农村经济示范田补助3000元，2012304款付五云寺堆沙节补助3000元，对个人和家庭的补助328,282.40元，占总支出的9%；对个人和家庭的其他补助2012302款少数民族群众困难补助9700元，民族手工艺人补助3000元，2012399款 芒市广播电视台记者误餐、交通费3000元，2080501款退休干部中秋国庆慰问1500元， 项目支出1747130元，占总支出的47%；其他资本性支出占项目支出的1,631,581.86元，占项目的%93；基础建设支出分别是：2012302款景当扫道路维修款50000元，平子寨道路维修款50000元，香菜塘弹石路维修款150000元，其他资本性支出2012399款较少民族农房保险和综合保险1227130元，2012404款菩提寺修缮款30000元，2050202款芒市四小修缮费4451.86元，2070111款付勐焕街道办事处银器制作经费、银器展厅修缮费70000元，商品和服务支出120000元，占项目支出的%7（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2．收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

财政拨款收入3668293.34元，占总收入的100%，支出合计3696754.2元，基本支出总1936172.34元，占总支出的53%，项目支出1747130元，占总支出47%。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

序号	时间	摘要	金额	批次	人次	备注
1	2015.1.18-19	接待国家民委调研组	1700	2	15
2	2015.1.23	接待州、市人大调研组	1300	2	8
3	2015.3.8	接待示范区建设考核工作组	2200	2	20
4	2015.3.21	接待村组群众	840	1	6
5	2015.4.10	接待乡镇工作人员	980	1	7
6	2015.4.11-12	接待民族工作调研工作	830	1	5
7	2015.5.19	接待乡镇项目研讨工作	1350	2	7
8	2015.5.22	接待示范区建设、项目建设督查工作组	1960	2	10
9	2015.6.27	接待剪纸培训工作人员	1800	2	19
10	2015.6.1-3	接待省民委到我局调研	1200	2	14
11	2015.6.12	接待州局到上景坎考察	1250	1	16
12	2015.7.15	接待州局到广母小组考察	750	1	11
13	2015.7.11	接待宗教协管人员及宗教界人士	900	2	16
14	2015.8.7	接待村小组办事人员	500	1	12
15	2015.8.13	接待省民委，州级到三台山调研	830	1	14
16	2015.8.22	接待民族文化节工作人员	1800	1	16
17	2015.9.5-6	接待省州捐资助学入户调研	1260	2	20
18	2015.9.13	接待广母村级干部	900	1	17
19	2015.10.1-3	接待省级民族文化节	780	1	10
20	2015.11.21	接待民族教育调研工作人员	800	1	10
21	2015.12.17	接待省民委、中国民贸促进会到德宏考察	2454.8	1	20
22	2015.12.19	接待国家民委、上海民委到遮放调研	1000	1	15
23	2015.12.21	接待省民委、宗教工作、宗教与基层党组织工作调研	1610	2	12
合  计			28994.8	33	300

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。会议费3,041.00元，参会人员300人次，人均支出10元.

（3）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。年末结转和结余，基本支出结转5000元。

2．分单位结余结转情况。

3．结余结转规模较大的原因分析。

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。

财务工作虽然圆满完成了一年的工作任务，取得了一定的成绩，但仍然存在着很多需要改进的问题，如：由于我市财政压力大，不能及时拨付项目资金，以及项目资金拨付的审核细化不够。部门预算、执行、决算口径一致，分析原因不够等等。这些问题，都需要通过在新的一年里通过各种有效措施妥善加以解决，诸如加强财务人员的专业知识学习、进一步完善项目资金全程管理体系等等。

三、资产负债情况分析

年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

（一）资产负债结构情况。

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。资产情况：其他应收款，芒市基督教培训中心项目建设款—BT模式政府回购资金5905000元、（其中：国库借款3000000元，债券置换资金1900000元，因财力不足转列往来款1000000元），5000元是挂钩点“七一”经费。

负债基本情况：芒市基督教培训中心项目建设款—BT模式政府回购资金，其他应付款元5921771.61元，分别是万国库借款3000000元，债券置换资金1900000元，1000000元因财力不足转列往来款1000000元，项目管理费20491.61元；民族团结月文化节劳务费1280元

（二）资产负债对比分析。

计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

2015年固定资产年初数657860元，年末数673810元，增加15950元，增加2%。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

充分发挥单位内部控制的职能。积极加强会计基础工作，通过学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题、找漏洞，并反复消化，严格把关。在各环节中，强调一定要坚持原则，不讲人情，把一些不规范的票据和费用报销拒之门外。在凭证审核环节中，依据相关制度的规定，认真审核每一张凭证，不把问题带到下一个环节。本着勤俭、节约、高效的原则，认真做好年初预算编制，年终及时编报决算报表等工作。

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

我局严格按照要求做好年初预算的编制，并及时在门户网站进行公开。根据部门预算编制内容要求，一是细化预算内容，根据近几年财务支出明细账详细分析收入、支出的执行情况；二是提高预算透明度；三是增强预算的刚性。注重预算执行中存在的问题和有关情况。认真编报部门决算报表，分析各项收支，针对性分析问题，注重解决实际问题。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。（无）

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议（无）

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

   

                                    芒市民宗局

                                  2016年1月12日

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。

  

“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
编制单位：芒市民宗局			单位：万元
项  目	行次	2015年度预算统计数	2015年度决算统计数
栏  次		1	2
一、“三公”经费支出	1	11.43—	11.43 —
（一）支出合计	2
1.因公出国（境）费	3
2.公务用车购置及运行维护费	4	8.53
（1）公务用车购置费	5
（2）公务用车运行维护费	6	8.53	8.53
3.公务接待费	7	2.9	2.9
（1）国内接待费	8	2.9	2.9
（2）国（境）外接待费	9
（二）相关统计数	10	—	—
1.因公出国（境）团组数（个）	11	—
2.因公出国（境）人次数（人）	12	—
3.公务用车购置数（辆）	13	—
4.公务用车保有量（辆）	14	4 —	4
5.国内公务接待批次（个）	15	—	33
6.国内公务接待人次（人）	16	—	33
7.国（境）外公务接待批次（个）	17	—
8.国（境）外公务接待人次（人）	18	—
二、机关运行经费	19	66	66
（一）行政单位	20	66 —	66
（二）参照公务员法管理事业单位	21	—
注：1．“三公”经费为单位使用一般公共预算财政拨款安排的支出，包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的实际支出。“三公”经费相关统计数同此口径。
2．“机关运行经费”为行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

“三公”经费财政拨款预决算总体情况

芒市民宗局2015年度“三公”经费财政拨款预算为11.43万元，支出决算为11.43万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为2.9万元，完成预算的0%。2015年度“三公”机关运行费66万元经费支出决算数等于预算数。

 

  

                                                           芒市民宗局

                                                        2016年8月23日

芒市财政局关于对预算单位2015年

部门决算批复的通知

                                                        

芒市民族宗教事务局：

2016年7月29日芒市第二届人民代表大会常务委员会第二十八次会议审议通过“芒市2015年度财政决算”，现根据预算法及相关财政财务管理制度和会计核算规定，对你单位报送2015年度部门决算进行批复，请遵照执行（具体详见附表）。

一、你单位2015年度公共预算财政拨款上年结余20,009.00元，本年收入3,668,293.34元，本年支出3,683,302.34元，年末结余5,000.00元（其中：项目结余0元）。

二、你单位2015年度政府性基金预算财政拨款上年结0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结余0元。

三、你单位2015年度财政专户管理资金上年结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结余0元。

四、你单位对市财政局批复的部门决算批复不得随意进行决算数据的调整及预算科目、收支项目间的数据调整。

五、部门决算批复后，若发现原上报数据因账务处理或报表填列有误，或因审计事项确需对已报送并批复的决算数据进行调整的，应及时调整次年的账务，并在决算中将调整数据所依据的财政财务管理制度和会计核算规定，以及调整单位、科目、金额和调整原因做出具体说明。

附件：

1.2015年度收入支出决算批复总表，数据取自财决01表（收入支出决算总表）。

2. 2015年度公共预算财政拨款收入支出决算批复表，数据取自财决07表（公共预算财政拨款收入支出决算表）。

3. 2015年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表，数据取自财决09表（政府性基金预算财政拨款收入支出决算表）。

4. 2015年度财政专户管理资金收入支出决算批复表，数据取自财决11表（财政专户管理资金收入支出决算表）。

5. 2015年部门决算相关信息决算批复表，数据取自COS05表。

注意事项：各预算单位要在部门决算批复后20日内，按照财政部门统一格式要求，将部门决算数据进行公开。

                          2016年8月15日

 

 [附件: 2015年决算批复附件] 

 

 [附件: 财政拨款收入支出决算批复表]  [附件: 财政专户管理资金收入支出决算批复表]  [附件: 收入决算批复表]  [附件: 收入支出决算批复表]  [附件: 一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表]  [附件: 一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表]  [附件: 政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表]  [附件: 支出决算批复表]