芒市审计局2017年工作总结

2017年，芒市审计局在市委市政府和上级审计机关的正确领导下，按照省、州审计工作会议精神，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，认真贯彻落实市委、市政府的重大决策部署，努力服务经济社会发展大局，加大对经济运行中的潜在风险的揭示力度，充分发挥审计保障经济秩序健康运行的作用。现将开展审计工作情况报告如下：

一、认真履行审计职责，促进经济健康发展

2017年，芒市审计局共完成审计项目54项，在审项目78项（易地扶贫搬迁项目51项），完成审计项目数是年初计划数38项的142%。其中完成固定资产投资审计23项，专项资金审计22项，行政事业审计3项（经济责任审计2项，审计3人），预算执行审计4项，财政决算1项，企业类审计1项。查出管理不规范金额388311.68万元，违规金额175059.63万元，损失浪费金额55.79万元。核减资金2565.77万元，非金额计量问题55个。应归还（已归还）原渠道资金503.83万元。应调账（已调账）处理资金2034.08万元。移送有关部门案件1起。审计提出建议190条，被采纳的审计建议186条。提交审计专报1篇、综合性报告2篇，信息简报83篇。向社会公告审计结果公告48篇（34篇为上年度项目，14篇为今年项目）。对审计查出的问题，我局依法作出了审计处理，大部分问题已得到了纠正和改进，有些正在积极整改中。

（一）加大政策措施执行跟踪审计力度，促进政策作用有效发挥

统筹组织稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计，围绕项目落实，资金保障，简政放权，政策落实，风险防范等5个方面，着力揭示贯彻落实重大政策及决策部署方面存在的不作为、慢作为、乱作为等突出问题。2017年，主要对整合城乡居民基本医疗保险制度情况、保障性安居工程政策措施情况、地方政府债券资金管理使用情况、水网改造等项目进展情况进行跟踪审计。

（二）围绕健全完整的政府预算体系，进一步深化财政审计

坚持以审查财政资金的真实性、完整性为基础，关注资金使用过程的合法性、规范性和效益性，以强化预算分配约束机制为重点，加强对重点领域、重点部门、重点专项资金的审计。一是对市财政局实施的2016年财政预算执行和其他财政收支情况进行审计。二是对市扶贫办2016年度预算执行和其他财政财务收支情况进行审计，从审计情况看，财政收支、财务收支及其有关经济活动基本真实、合法、有效，会计核算清晰、准确，但在扶贫工作管理上也存在芒市未建立专项扶贫项目库、芒市未制定县级项目申报审批制度的问题。在延伸审计中发现芒市浦发基金项目未列入脱贫攻坚规划、基金闲置、配套资金不到位等问题。

（三）围绕优化投资结构和提高投资效益，加强对政府重大投资项目的审计

进一步加大对政府投资建设项目的审计监督力度，最大限度节约财政资金，2017年共完成政府投资建设项目审计任务23项核减金额2565.77万元。在审计项目的安排上，以大项目、热点项目、民政项目审计带动其他政府投资项目审计，切实做到最大限度节约财政资金，提高投资效益。

（四）围绕推动惠民政策落实，加大对重点民生资金和民生项目的审计力度

以“审为国家，计益人民”的审计理念，重点关注了中央政策的执行情况和实施效果，开展了中低产田地改造项目、芒市新型农村合作医疗基金划转清算等22个项目，从审计的情况看：专项资金能做到专款专用，有力促进了国家各项惠民政策的贯彻落实，但也查出配套资金不到位、基本医疗保险重复参保、未按合同规定支付预付款等问题。

（五）围绕强化权力运行制约，加强领导干部经济责任审计

4月17日，芒市组织召开领导干部任期经济责任审计工作领导小组联席会议，会议通报了芒市2016年经济责任审计工作情况，学习了经济责任审计有关文件精神，并提出2017年领导干部经济责任审计项目计划。会议决定，对三台山乡开展自然资源资产责任审计试点工作。目前，我局已完成对市文体广电旅游局局长、三台山自然资源资产和乡党委、政府主要领导的经济责任审计，正在对市农业局原局长、风平镇那目村原主任进行经济责任审计，并把“三公”经费作为重点内容纳入审计范围。通过审计，促进了领导干部执行财经法规的自觉意识和责任意识，提高领导干部的民主决策能力和当家理财水平，同时，也为组织和纪检监察机关提供较为详实的情况，使审计结果切实变成干部任用、奖惩等全面考核的依据，也为逐步完善干部考核、评价打下坚实的基础。

（六）积极参加和配合上级审计机关、市委市政府及纪委完成各项任务

2017年，根据上级审计机关的统一安排，我局抽派审计人员分别参加了城镇保障性安居工程跟踪审计、盈江县经济责任及自然资源资产责任审计和接待办经费审计，抽派2名审计人员配合州纪委进行巡察。

（七）加大案件查处力度，推进政风行风建设

我局积极配合相关部门坚决纠正保障性住房、涉及民生的政府专项资金管理使用情况等方面不正之风和突出问题；纠正金融和教育、医疗、涉农、征地拆迁、住房等领域侵害群众利益的不正之风和突出问题；协助相关部门加强对财政资金的监管，开展对部门预算、债务甄别、吃空饷、政府采购、政府非税收入、工程建设领域突出问题专项治理、规范津补贴、举办庆典研讨会等情况的监督检查，充分发挥审计在纠风专项治理工作的作用。

（八）强化权利的运行，接受社会监督

按照政府“四项制度”的要求，以政府信息公开网、政务信息公开栏等载体，公开了审计职权、审计程序、审计结果、工作动态、审计机关接受监督举报电话，强化社会舆论监督。2017年，审计结果已在芒市政府电子政务门户网站进行公告48篇。

二、围绕市委市政府中心工作，抓好各项工作任务的落实

（一）以“两学一做”学习教育常态化制度化为抓手，做好党建工作

我局将“两学一做”学习教育与审计业务工作相结合，凝心聚力，引领审计工作科学有序发展。一是紧密结合实际，认真组织党员开展“三会一课”、交纳党费、参加服务群众等活动。共开展5次党课，参加服务群众活动。二是发挥正面典型的榜样引领作用，广泛开展向杨善洲、高德荣、召存信、廖俊波等先进事迹学习。三是购买“两学一做”学习书籍，倡导党员对照党章党规学习，撰写心得体会。四是运用公众微信号及时推送学习内容，帮助广大党员深入开展学习教育。五是与挂钩村、挂钩社区共同开展党建活动。六是党组织机构健全。按照优化配备、增强功能，加强培养、提升能力的要求，配齐了支委，安排了1名工作人员，按时按质上报各类党建材料，确保党组织工作全面开展。

（二）抓好党风廉政建设，确保廉洁审计

我局认真落实《党风廉政建设目标考核责任书》中的各项工作任务，不断推进惩治和预防腐败体系建设暨党风廉政建设工作。一是制定了工作计划，并签订了责任状，层层抓落实。二是强化制度建设，修订完善上下班签到、请销假等制度；实行项目廉政督查，从严管理审计队伍，确保廉洁从审。三是积极组织参加党规党纪“微测试”。四是加强廉政风险防控。今年共查找内部机构廉政风险点22个，制定防控措施17条；查找个人岗位廉政风险点126个，制定防控措施123条。通过梳理被审计单位反馈的意见，审计干部能严格遵守各项规章制度，无违纪违规情况发生。

（三）全力做好深入基层、服务群众各项工作

2017年，我局积极组织干部职工进村入户开展脱贫攻坚工作，为帮扶户出谋划策，累计进村入户500多户，投入资金3万多元，协调修路资金26.9万元。通过到挂钩村指导工作、开展帮扶慰问等形式，深入基层、深入群众，为芒市脱贫摘帽做好准备。目前，我局共挂建档立卡户28户，已脱贫15户，2017年底预计再脱贫12户。
    （四）提高依法行政水平

一是科学制定依法行政年度计划。将审计项目计划纳入依法行政工作，督促各业务股室按时完成审计任务。二是向被审计单位开展审计法律法规的宣传活动。三是加强审计质量控制，不断规范审计执法行为。四是制定的文书文件符合法律、法规、规章和国家的方针政策，严格按照法定权限和制定的程序执行。据统计，今年上半年所实施的审计项目，能做到审计事实清楚，处理适当，程序规范，截至目前未收到行政复议、行政诉讼案件。审计收缴率达100%。

（五）积极开展环境卫生整治工作

为巩固芒市创建国家卫生城市工作，我局作为仙池路段的牵头单位，认真组织8家责任单位对仙池路段的市容市貌和环境卫生进行全面整治。通过联合整治，全民参与，该路段的创卫整治工作取得了明显成效，环境卫生得到改善。

（六）有力推动意识形态工作

一是我局于年初制定了《芒市审计局2017年度意识形态工作要点》，把审计工作同意识形态工作结合起来，积极树立大宣传理念，充分认识加强意识形态工作的重要性和紧迫性，切实加强领导，将意识形态工作列入重要议事日程。二是以干部职工理论知识学习为抓手，切实做好意识形态工作的理论武装。把马克思主义基本理论、党的理论创新成果积极同党的十八届三中、四中、五中、六中全会精神、学习党的十九大精神、习近平总书记考察云南时的重要讲话精神以及中央、省委、州委一系列重要文件和领导讲话精神作为学习的内容。三是坚持正确的舆论导向，切实做好意识形态舆论宣传引导工作。建立《芒市审计局新闻发言人制度》认真做好审计系统热点问题的舆论引导；切实把党报党刊征订工作抓紧抓好抓落实，确保党报党刊征订任务圆满完成。四是切实推进思想道德建设和精神文明建设工作。认真开展“道德讲堂”、“善行义举榜”、“志愿者服务”等活动。

三、工作取得的亮点

（一）提高计算机应用水平，打造优秀审计精品

我局在计算机审计工作实践中积累的经验加以总结，计算机审计方法的进一步拓展，为提高审计工作效率，节约人力资源，奠定了坚实的基础。在全州计算机应用考评中取得第1名的好成绩；从制定项目计划开始就筹划打造优秀项目，规范档案整理、提高审计质量。在今年的评选中，先在局内组织开展了优秀项目评比。评出的 2个优秀审计项目参加全州评选，获得了第1名、第2名的好成绩。

（二）获全市“六五”普法先进集体荣誉称号

近年来，芒市审计局多举措借势普法，审计影响力和审计形象得到不断扩大和提升，为审计事业的跨越式发展打下了坚实的法制基础。“六五”普法期间，芒市审计局获全州优秀审计项目6个，获省审计厅表彰1个，移送案件25起，涉及资金10390万元，移送案件是全州之首，保持30余年审计执法零复议、零诉讼的优异成绩。

（三）首次开展经济责任与自然资源资产相结合试点审计

受市委组织部委托，我局首次开展经济责任与自然资源资产相结合试点审计。对三台山乡党委书记和乡长2位同志任职期间经责审计及自然资源资产开展审计，推动生态文明体制改革落实到位。

（四）首次尝试开发小软件

为进一步提高信息系统审计工作效率，2017年研制了根据身份证号码检查信息系统规范性小软件。小软件主要包括：身份证为空检查、身份证长度检查、身份证重码检查、出生日期对比检查、非规范字符检查、通过身份证计算年龄、通过身份证判断性别、通过校验码检查身份证正确性等8个模块。小软件的研制成功，对信息系统人员信息规范性检查提供方便、快捷、直观的审计工具。

  四、存在问题

在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，我们工作中还存在不少困难和问题。一是审计监督的范围还不够全面。目前审计工作处于新常态，要求审计监督全覆盖，但是由于受诸多方面的影响，审计监督的覆盖面还不广。二是审计结果利用不够到位。随着审计工作不断深化，审计结果的利用还有待加强。特别是对审计发现的问题，怎样通过举一反三，开展警示教育，使其他部门不出现同类问题，目前在机制上和措施上还缺少有效手段。同时，在审计结果的透明度方面还需要进一步加强。三是审计建议的跟踪落实不够。由于审计任务重，审计人员的主要精力集中在完成审计任务上，对要求被审计单位进行整改的问题跟踪落实不够，重审计、轻跟踪落实的现象仍在一定程度上存在。四是审计力量严重不足，审计技术装备落后，审计软件和审计信息的应用不够，不适应新形势下审计工作的需要。

五、下一步计划

在2018年的审计工作中，我局将认真贯彻落实科学发展观，以依法行政和建设廉洁、勤政、务实、高效的审计机关为目标，紧紧围绕市委、市政府和上级审计机关的中心工作，认真履行审计职责。一是进一步加强审计法律法规的学习和对外宣传力度，不断提升审计公信力。二是不断加强审计人员的学习培训，优化审计队伍，进一步提高依法审计水平和能力。三是进一步加强审计质量控制，切实规范审计执法行为。四是运用计算机审计，提高审计工作效率。五是进一步加强民生资金审计，促进国家政策的落实；进一步加强政府投资审计，不断深化对重大政策执行情况的监督；进一步加强预算执行审计，维护国家经济安全；进一步加强领导干部经济责任审计和自然资源资产审计，着力推动审计结果运用。六是围绕市委、市政府工作中心，认真完成下达的各项工作任务。通过全体审计干部的共同努力，推动审计各项工作再上新台阶，为构建和谐芒市，推动全市经济社会跨越式发展而不懈努力。

                               芒市审计局

                             2017年12月31日