西山乡营盘村等3个村苗木培育基地建设项目绩效评价报告

一、基本情况

为进一步巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，推进西山乡产业发展，合理利用地理优势发展产业，优化产业布局，壮大村集体经济，增加帮扶渠道，有力推进苗木培育产业，巩固提升产业帮扶、就业帮扶。2024年拟申报西山乡营盘村等3个村苗木培育基地建设项目，计划投入690万元，其中，中央财政衔接推进乡村振兴补助资金690万元。

项目建成投产正常运营后，西山乡脱贫人口808户2928人，监测对象126户433人将直接受益。同时，项目的建成将增加年均村级集体收益不低于项目总投资额的3%，带动脱贫人口、监测对象就业20-30人。同时，将吸引周边劳动力，增加帮扶渠道，巩固提升就业帮扶。若经济效益好，不仅带动群众壮大苗木培育产业，还能进一步带动种植产业发展，同时可辐射三台山乡、遮放镇、遮放农场等周边乡镇，形成区域化苗木培育产业专业化、规模化，促进群众增收。

预算资金安排690.00万元。实际支出690.00万元。

主要建设内容：新建组培车间1间，建设面积2250㎡；新建生产车间850㎡；新建场地平整、硬化、室外水电、变压器等配套附属工程。

二、绩效评价结论

项目绩效评价得分94.50分，等级为“良”。

三、存在的问题及建议

（一）经济效益指标值设置略高

芒市西山乡人民政府西山乡营盘村等3个村苗木培育基地建设项目经济效益指标设置为“增加村集体经济收入≧20.7万元”。指标内容设置略高。

建议：芒市西山乡人民政府在设置绩效目标时，了解各项指标内容，结合项目实际合理制订项目绩效目标、量化绩效指标，建立贯穿预算编制、执行、监督、评价全过程的预算绩效管理体系，强化预算约束，提高预算绩效管理水平。

（二）指标设置错误

西山乡营盘村等3个村苗木培育基地建设项目存在指标设置错误的情况：社会效益指标“增加村集体经济收入≧20.7万元”该项应为经济效益指标。

建议：一是明确绩效目标：建议芒市西山乡人民政府在制定年度工作计划时，结合部门职责和中长期规划，明确具体的绩效目标，并确保这些目标与国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划相一致。

二是强化绩效指标：建议对绩效指标进行全面梳理，确保指标的全面性、可量化性和可操作性，以便更准确地衡量部门的工作成效。

三是建立绩效自评机制：建议成立专门的绩效自评组织机构，定期对部门的绩效进行自评，及时发现问题并采取措施进行改进。