芒市退役军人事务局2026年部门预算公开

芒市退役军人事务局2026年部门预算公开

目录

第一部分 芒市退役军人事务局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 芒市退役军人事务局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 芒市退役军人事务局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻落实全市关于退役军人思想政治、权益维护、移交安置、就业创业、拥军优抚、褒扬纪念、解难帮困、服务管理等方面的法规政策。褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

2.负责军队转业干部、离休退休干部、复员干部、退役士官（兵）和无军籍退休退职职工的移交安置、待遇保障工作。

3.负责自主择业军转干部、企业军转干部、就业退役军人的服务管理、政策咨询和信息服务工作。

4.组织实施就业技能和个性化培训，帮助退役军人解决在就业时遇到的有关问题；负责计划分配、自主择业军队转业部、随军随调家属的工作安置、户口迁移、子女就学：协调退役军人的就业培训、创业扶持等工作。

5.负责全市退役军人解困维稳工作，认真做好信息采集、数据维护、来信来访等工作。

6.按时做好专项资金预算以及各类专项资金的发放：组织协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休、退职人员的住房、医疗、丧葬、抚恤等社会保障工作。

7.负责现役军人、退役军人、军队文职人员和军烈属优待、抚恤等工作；落实国家关于参战退役军人优待政策。

8.组织指导全市拥军优属工作；组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作，负责烈士及退役军人荣誉奖励，表彰和宣扬最美退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹；会同有关部门制定退役军人特殊保障政策及落实工作。

9.负责烈士陵园、军人公墓的管理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入全市重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，承办烈士纪念设施保护事宜。

10.职能转变。加强退役军人思想政治工作，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人服务管理保障体系，协调各方力量为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲的精神风范和价值导向，为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。

11.完成市委、市政府和上级业务主管部门交办的其他任务。

（二）机构设置情况

芒市退役军人事务局共设置6个内设机构，包括：办公室、政策法规和安置股、优抚股、双拥股、市退役军人服务中心（公益一类事业单位）、市烈士褒扬管理所（与退役军人服务中心合署办公）6个股室。所属单位0个。

（三）重点工作概述

一是加快服务保障体系建设。按照“五有”“全覆盖”要求，推动“从有向优”发展，建设“退役军人之家”。完善各级退役军人服务中心（站）职责，明确服务清单，提升服务能力，促进退役军人服务体系与社会治理深度融合。二是持续深化英烈褒扬纪念。加强烈士纪念设施修缮管理维护，优化展陈讲解，健全烈士祭扫制度，有序开展英烈祭扫纪念活动，完善异地祭扫服务保障。三是全力巩固双拥创建成果。深化社会化拥军。扩容“拥军企业联盟”至200余家，新增文旅、电商等领域深化合作，升级“拥军优属服务卡”服务功能，覆盖更多行业；四是抓好“兵支书”选树培养。紧紧抓住村（社区）“两会”将陆续换届的有力机制，多方举措推动优秀退役军人进入村（社区）“两委”工作，争取每个村（社区）至少有一名兵支书。五是认真分析研判矛盾风险形势。研究制定风险防控工作方案，完善应急处置预案。密切关注重点群体、重点人员动向，牢牢守住安全稳定底线。。六是不断提升安置质量。加大与用人单位沟通协调力度，挖掘优质岗位资源，严格落实安置政策，确保安排工作退役军士和义务兵100%高质量安置。

二、预算单位基本情况

芒市退役军人事务局编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制13人，其中：行政编制6人，工勤人员编制1人，事业编制6人。在职实有15人，其中：财政全额保障15人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员2人，其中：离休0人，退休2人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入7,962,431.27元，其中：一般公共预算7,862,431.27元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入100000元。

与上年13,202,556.04元对比减少5,240,124.77元，下降39.7%。主要原因分析：下降主要原因是财政困难，无法保障本年度各项开支。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入7,862,431.27元，其中:本年收入7,862,431.27元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款7,862,431.27元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年13,102,556.04元对比减少5,2140,124.77元，下降39.7%。主要原因分析：下降主要原因是财政困难，无法保障本年度各项开支。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出7,962,431.27元。财政拨款安排支出7,862,431.27元，其中：基本支出2,419,121.27元，与上年11,502,556.04元对比减少9,083,434.77元，下降78.97%，主要原因分析：一是预算方式与去年不同，去年各类优抚补助等支出放在保基本民生里面，算基本支出，今年各类优抚补助等支出放在项目里面，算项目支出；二是今年财政困难预算资金无法保障今年各项支出；项目支出5,443,310元，与上年1,600,000元对比增加3,843,310元，增长240.2%，主要原因分析：增涨主要原因是预算方式与去年不同，去年各类优抚补助等支出放在保基本民生里面，算基本支出，今年各类优抚补助等支出放在项目里面，算项目支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2080501 社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休1,200元，主要用于退休人员的慰问。

2080505 社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出275,461.13元，主要用于在职干部职工养老保险缴纳。

2080506 社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出90,000元，主要用于退休人员职业年金清算。

2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤100,000元，主要用于重点优抚对象一次性死亡抚恤金。

2080803 社会保障和就业支出-抚恤-在乡复员、退伍军人生活补助600元，主要用于复员干部和三属生活补助。

2080805 社会保障和就业支出-抚恤-义务兵优待1,000元，主要用于义务兵家庭优待金。

2080808 社会保障和就业支出-抚恤-褒扬纪念326,000元，主要用于烈士陵园管理维护和清明节、烈士纪念日各类支出。

2080899 社会保障和就业支出-抚恤-其他优抚支出3,888,960元，主要用于其他优抚支出、城镇重点优抚对象生活困难补助、在乡复员军人定期补助、出国参战民兵民工生活补助、自然增长机制、春节、八一慰问等支出。  

2080901 社会保障和就业支出-退役安置-退役士兵安置119,460.29元，主要用于退役士兵一次性经济补助、退役士兵待安置期间生活补助、两保接续等。

2080904 社会保障和就业支出-退役安置-退役士兵管理教育5,289.71元，主要用于退役士兵教育培训等。

2080905 社会保障和就业支出-退役安置-军队转业干部安置48,000元，主要用于发放逐月领取退役金人员工资。

2082801 社会保障和就业支出-退役军人管理事务-行政运行917,300.6元，主要用于基本工资（行政）、津贴补贴（行政）、奖金（行政）、绩效奖励（行政）、机关事业单位公用经费、工会经费、退休公用经费、公务交通补贴等。

2082802 社会保障和就业支出-退役军人管理事务-一般行政管理事务250,000元，主要用于单位自有资金支出、服务中心工作经费等。

2082804 社会保障和就业支出-退役军人管理事务-拥军优属804,000元，主要用于春节、八一慰问驻地部队、双拥模范城创建工作等支出。

2082850社会保障和就业支出-退役军人管理事务-事业运行817,675.56元，主要用于基本工资（事业）、津贴补贴（事业）、基础性绩效、奖励性绩效、奖金（事业）、事业人员奖励性绩效改革性补贴、机关事业单位公用经费、工会经费、临时人员各类保险。

2089999 社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出7,364.78元，主要用于工伤保险、失业保险。

2101101 卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗106,983.1元，主要用于职工基本医疗保险缴费。

2101199 卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出3,330.1元，主要用于自主择业军转干部医疗保险缴纳。

2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金199,806元，主要用于在职干部住房公积金缴纳。

五、市对下专项转移支付情况

芒市退役军人事务局2026年度无市对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，政府采购预算总额27,993元，其中：政府采购货物预算15,590元、政府采购服务预算12,403元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

芒市退役军人事务局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计19,400元，与上年持平，无变化：

（一）因公出国（境）费

芒市退役军人事务局2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年0元持平，无变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

芒市退役军人事务局2026年公务接待费预算为5,000元，与上年持平，国内公务接待批次为5次，预计接待50人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

芒市退役军人事务局2026年公务用车购置及运行维护费为14,400元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费14,400元，与上年持平，无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

芒市退役军人事务局2026年涉及的重点项目预算绩效有8个，资金总额为5,543,310元，具体如下：

（一）各类优抚补助经费，项目资金安排3,048,760元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价，年度绩效目标是向全市符合领取补助的重点优抚对象发放补助，保障其合法权益不受侵犯，维护社会安定团结。

（二）义务兵家庭优待金补助经费，项目资金安排1,000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价，年度绩效目标是向全市符合发放义务兵家庭优待金的家庭发放义务兵家庭优待，保障现役军人合法权益，维护社会安定稳定。

（三）重点优抚对象生活困难补助及节日慰问经费，项目资金安排868,800元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价，年度绩效目标是向领取国家定期抚恤补助待遇的优抚对象且属民政部门审核确认和认定的城乡最低生活保障对象和特困人员发放补助，对领取国家定期抚恤补助待遇的优抚对象开展春节、“八一”节日慰问。

（四）退役士兵一次性经济补助、医疗保险、养老保险、生活补助及适应性培训和职业技能培经费，项目资金安排104,750元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价，年度绩效目标是向全市符合领取一次性退役金的退役士兵发放一次性生活补助，向符合助缴两保接续的退役士兵缴纳养老保险和医疗保险，符合培训的退役士兵组织培训等，做好全市退役军人安置就业工作。

（五）1至6级伤残军人医疗补助经费，项目资金安排72,000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价，年度绩效目标是为1-6级伤残军人缴纳医疗保险，保障优抚对象看病就医问题，维护社会安定。

（六） 自主择业军转干部医疗保险、管理服务经费及逐月军转干部经费，项目资金安排48,000元，设置产出指标、效益指标、成本指标和满意度指标三级指标对项目进行评价，年度绩效目标是做好自主择业军转干部、逐月领取退役金军转干部医疗保险缴纳，合法权益维护，维护社会安定稳定。

（七）退役军人事务局各类工作经费，项目资金安排1,300,000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价，年度绩效目标是完善配套政策，完善退役军人保障法落实的工作机制，协调军地各部门推动法律的宣传普及、贯彻实施，做好退役军人服务工作。

（八）单位自有资金，项目资金安排100,000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价，年度绩效目标是铭记革命英雄和烈士，增强爱国之心；按党管武装考核细则完成各项工作。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算拨款收入指财政当年拨付的一般公共预算资金。

2.政府性基金预算拨款收入指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

3.事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

4.事业单位经营收入是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上年结转指以前年度安排，预计结转到本年度使用的资金，包括财政拨款结转资金、教育收费和其他资金的结转资金情况。

6.基本支出指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划，包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

7.项目支出指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

8.机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9.全口径预算管理是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

10.部门预算是指反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

11.“三公”经费是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

芒市退役军人事务局2026年机关运行经费安排282,486.16元，与上年280,463.68元对比增加2,022.48元，增长0.72%，主要原因分析：相比去年单位宣传经费略微增加。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

芒市退役军人事务局2026年委托业务费安排50,000元，与上年0元对比增加50,000元，增长100%，主要原因分析：增加烈士陵园及服务中心业务咨询费。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，芒市退役军人事务局资产总额2,782,059.08元（原值），其中，流动资产80,548.64元，固定资产1,046,079.36元（原值），对外投资及有价证券0元，在建工程2,099,625.14元，无形资产147,980元（原值），其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加2,364,267.5元，其中固定资产增加493,736.36元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

第二部分 芒市退役军人事务局2026年部门预算表

一、芒市退役军人事务局2026年部门预算表详见附表。

二、空表说明

由于芒市退役军人事务局无部门政府性基金预算支出、部门政府购买服务预算支出、市对下转移支付预算、新增资产配置经费预算，故我单位预算公开表中部门政府性基金预算支出预算表06、部门政府购买服务预算表08、市对下转移支付绩效目标表09-2、市对下转移支付绩效目标表09-2、新增资产配置表10公开空表。

 [附件:芒市退役军人事务局2026年部门预算公开表]