芒市教育体育局2026年部门预算公开

芒市教育体育局2026年部门预算公开

目录

第一部分 芒市教育体育局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 芒市教育体育局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 芒市教育体育局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

1.贯彻执行中央、省、市的教育方针、政策和法律、法规、规章，结合本市的实际情况，草拟地方性教育法规规章和政策并组织实施。

2.编制教育事业的发展规划和年度计划，提出教育发展的目标、重点、结构、速度，并协调指导实施。

3.管理市（本级）教育经费；检查区、县级市教育财政拨款的执行情况；指导学校基本建设；指导协调学校教育技术装备的配置；指导和监督市教育系统内部审计工作，对局属单位的经济活动进行审计监督。

4.负责本市教育工作；管理本市学前教育、基础教育、职业教育、成人教育和高等教育工作；指导学校开展教育教学改革和办学体制、学校内部管理体制改革；管理本市教育招生考试工作。

5.规划、指导和协调本市教育系统的科研、科普工作；组织和指导区、县级市教研机构和学校开展教育教学研究；组织协调教育信息化工程的实施；指导学校开展勤工俭学和校办产业的工作。

6.对下级人民政府的教育工作以及教育行政部门和学校的工作进行监督、检查、评估、指导。

7.指导本市各级各类学校的思想政治工作、德育工作、国防教育、体育卫生与艺术工作；指导学校治安保卫和综合治理工作。

8.负责本市教师工作；实施教师资格制度，推进学校人事制度改革。

9.领导局直属事业单位；指导本市教育系统纪律检查、行政监察工作。

10.赋予市教育局党委负责本系统事业单位的党建和干部管理工作职能。

（二）机构设置情况

芒市教育体育局共设置13个内设机构，包括：办公室、规划基建股、计划财务股、人事和师资工作股、基础教育股（民族教育股）、职业教育与成人教育股、德育安全股、招生考试办公室、资助管理中心、体育股、教育督导办公室（合署办公股室）、教育工委办公室、教育综合服务中心。所属单位37个，分别是：

1.芒市教育体育局（本级）

2.芒市第一小学

3.芒市民族小学

4.芒市第三小学

5.芒市第四小学

6.芒市风平镇中心校

7.芒市风平民族中学

8.芒市法帕中学

9.芒市轩岗乡中心校

10.芒市轩岗中学

11.芒市勐戛镇中心校

12.芒市勐戛中学

13.芒市江东乡中心校

14.芒市江东中学

15.芒市芒市镇中心校

16.芒市城郊中学

17.芒市遮放镇中心校

18.芒市遮放民族中学

19.芒市遮放户拉中学

20.芒市中山乡中心校

21.芒市中山中学

22.芒市西山乡中心校

23.芒市西山乡中学

24.芒市三台山德昂族乡九年制学校

25.芒市芒海镇九年制学校

26.芒市民族中学

27.芒市第一中学

28.芒市第二中学

29.芒市职业教育中心

30.芒市教育科学研究中心

31.市青少年活动中心

32.芒市幼儿园

33.芒市法帕成人文化技术学校

34.芒市五岔路乡中心校

35.芒市五岔路中学

36.芒市第五小学

37.芒市第七小学

（三）重点工作概述

1.抓质量根本推进优质发展。一是坚持五育并举；二是持续推进教研引领；三是加强督导促进优质均衡；四是实现乡村振兴有效衔接。

2.抓作风革命提高队伍素质。深入实施作风革命和效能革命，制定2026年重点工作事项清单，建立“哭笑脸”公示制度，推进系统上下转作风、提效能。

3.抓评价驱动推进教育改革。一是积极推进评价机制改革；二是深化联盟办学；三是稳妥推进校长职级制改革；四是持续推进“双减”；五是推进幼小、小初衔接。

4.抓项目建设提升保障水平。一是有序推进项目建设；二是加快突出问题整改；三是教育信息化水平不断提升。

5.抓安全底线创建平安校园。一是做好常态化疫情防控工作；二是校园及周边环境安全管理持续加强。

6.抓体育工作促进融合发展。编制完成芒市体育事业十五五规划和芒市全民健身计划（2026-2030）。组织各类体育培训、赛事、活动20余场。

二、预算单位基本情况

芒市教育体育局编制2026年部门预算单位共37个。其中：财政全额供给单位37个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位36个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制4067人，其中：行政编制19人，工勤人员编制2人，事业编制4046人。在职实有4089人，其中：财政全额保障4089人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员2042人，其中：离休1人，退休2041人。

车辆编制29辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入983805567.22元，其中：一般公共预算826950767.22元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入9190000元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入147664800元。

与上年942743058.91元对比增加41062508.31元，增长4.36%。主要原因分析：人员经费增加、其他收入预算增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入826950767.22元，其中:本年收入826950767.22元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款826950767.22元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年787481003.91元对比增加39469763.31元，增长5.01%，主要原因分析：住房公积金、社会保险等人员经费增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出983805567.22元。财政拨款安排支出826950767.22元，其中：基本支出787080031.38元，与上年748194303.91元对比增加38885727.47元，增长5.2%，主要原因分析：住房公积金、社会保险等人员经费增加；项目支出39870735.84元，与上年39286700元对比增加584035.84元，增长1.49%，主要原因分析：高中教育项目、中等职业教育项目、体育项目投入增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.2050101教育支出-教育管理事务-行政运行8928319.08元，主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、水电费等人员经费及公用经费支出。

2.2050102教育支出-教育管理事务-一般行政管理事务1739100元，主要用于各类考试收费预算非税专项资金、业务及教育综合改革经费等专项资金支出。

3.2050201教育支出-普通教育-学前教育22011231.88元，主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、水电费等人员经费及公用经费支出。

4.2050202教育支出-普通教育-小学教育306237057.16元，主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、水电费等人员经费及公用经费支出。

5.2050203教育支出-普通教育-初中教育155772796.2元，主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、水电费等人员经费及公用经费支出。

6.2050204教育支出-普通教育-高中教育63820982.94元，主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、水电费等人员经费及公用经费支出。

7.2050302教育支出-职业教育-中等职业教育17751614.52元，主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、水电费等人员经费及公用经费支出。

8.2050401教育支出-成人教育-成人初等教育812410.68元，主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、水电费等人员经费及公用经费支出。

9.2050701教育支出-特殊教育-特殊学校教育33222元，主要用于办公费支出。

10.2050801教育支出-进修及培训-教师进修3436715.04元，主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、水电费等人员经费及公用经费支出。

11.2050999教育支出-教育费附加安排的支出-其他教育费附加安排的支出10419770元，主要用于设施设备采购、项目前期费、学校建设项目补助经费、联盟办学工作经费、教师培训工作经费、高考过程管理补助奖励等专项资金支出。

12.2059999教育支出-其他教育支出-其他教育支出5291329.2元，主要用于基本工资、津贴补贴、办公费、水电费等公用经费支出。

13.2070399文化旅游体育与传媒支出-体育-其他体育支出6660611.68元，主要用于基本工资、津贴补贴、公用经费、老年人体育活动、体育赛事活动和场地建设及器材购置等经费支出。

14.2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休21600元，主要用于行政退休人员开展活动等退休公用经费支出。

15.2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休2902492.44元，主要用于退休人员开展活动等退休公用经费及老干部党支部工作经费支出。

16.2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出92702478.33元，主要用于职工基本养老保险缴费。

17.2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出14201071.05元，主要用于职工职业年金缴费。

18.2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤425355.28元，主要用于职工遗属生活补助支出。

19.2089999社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出11614132.28元，主要用于在职人员失业保险缴费。

20.2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗477109.5元，主要用于行政职工基本医疗保险缴费。

21.2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗32263964.14元，主要用于事业职工基本医疗保险缴费。

22.2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出2225167.8元，主要用于在职人员工伤保险缴费。

23.2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金67202236.02元，主要用于住房公积金支出。

五、市对下专项转移支付情况

芒市教育体育局2026年度无市对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目29个，政府采购预算总额1637200元，其中：政府采购货物预算585400元、政府采购服务预算1051800元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

芒市教育体育局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计82000元，较上年87000元减少5000元，下降5.75%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

芒市教育体育局2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年0元持平，无变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

芒市教育体育局2026年公务接待费预算为67000元，较上年73000元减少6000元，下降8.22%，国内公务接待批次为35次，共计接待700人次。

减少原因：厉行节俭，减少公务接待费开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

芒市教育体育局2026年公务用车购置及运行维护费为15000元，较上年14000元增加1000元，增长7.14%。其中：公务用车购置费0元，较上年0元持平，无变化；公务用车运行维护费15000元，较上年14000元增加1000元，增长7.14%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增加原因：以前年度车辆维修费未结清。

八、重点项目预算绩效目标情况

芒市教育体育局2026年涉及的重点项目预算绩效有16个，资金总额为15666845.8元，具体如下：

（一）学前教育免大班生均公用经费。项目资金安排499130元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是保障单位60人公用经费开支。二是保障单位正常运转。三是单位人员对公用经费保障的满意程度≥90%。

（二）芒市学校建设项目教育专项资金。项目资金安排3286870元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是主体工程完成率≥80%。二是设计功能实现率＞98%。三是受益人群满意度≥85%。

（三）芒市教育体育局项目建设前期费用教育专项资金。项目资金安排1500000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是主体工程完成率≥80%。二是受益人群覆盖率≥90%。三是受益人群满意度≥90%。

（四）芒市老年人体育活动专项经费。项目资金安排330000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是组织培训期数≥10次。二是老年人体育活动质量显著提升。三是受益人群满意度≥90%。

（五）义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费。项目资金安排33222元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是保障单位60人公用经费开支。二是保障单位正常运转。三是单位人员对公用经费保障的满意程度≥90%。

（六）城乡义务教育（小学寄宿生）生均公用经费。项目资金安排76041元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是保障单位60人公用经费开支。二是保障单位正常运转。三是单位人员对公用经费保障的满意程度≥90%。

（七）城乡义务教育（小学）生均公用经费。项目资金安排653032.8元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是保障单位60人公用经费开支。二是保障单位正常运转。三是单位人员对公用经费保障的满意程度≥90%。

（八）德宏州“金孔雀”引才项目人才激励保障资金。项目资金安排612000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是保障奖励金及生活补助发放。二是人才工作积极性显著提升。三是服务对象满意度≥90%。

（九）体育赛事活动及器材购置教育专项经费。项目资金安排4000000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是开展体育赛事活动。二是促进我市体育事业发展的影响力。三是参与运动员的满意度≥95%。

（十）生源地信用助学贷款风险补偿金教育专项资金。项目资金安排165000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是风险补偿金及时支付。二是缓解学生家庭经济困难。三是服务对象满意度≥85%。

（十一）基础教育学校校长职级奖励教育专项资金。项目资金安排1000000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是享受奖励人数66人。二是政策知晓率达到100%。三是服务对象满意度≥90%。

（十二）芒市学校土地征地费用教育专项资金。项目资金安排500000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是主体工程完成率≥80%。二是受益人群覆盖率≥90%。三是受益人群满意度≥90%。

（十三）普通高中免学杂费专项资金。项目资金安排11550元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是免学费按规定及时拨款率100%。二是分配时结合实际向脱贫地区倾斜。三是受益人群满意度≥85%。

（十四）芒市学校设施设备采购教育专项资金。项目资金安排1500000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是主体工程完成率80%。二是受益人群覆盖率≥90%。三是受益人群满意度≥90%。

（十五）芒市大河体育公园建设项目经费。项目资金安排1200000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是新建芒市大河体育公园。二是对我市体育发展的影响力显著提升。三是受益人群满意度≥90%。

（十六）芒市中小学校园视频监控系统建设项目(教育专项)资金。项目资金安排300000元，设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。年度绩效目标为：一是安装摄像头565个。二是校园安全性显著提高。三是服务对象满意度≥90%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算拨款收入指财政当年拨付的一般公共预算资金。

2.政府性基金预算拨款收入指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

3.事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

4.事业单位经营收入是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上年结转指以前年度安排，预计结转到本年度使用的资金，包括财政拨款结转资金、教育收费和其他资金的结转资金情况。

6.基本支出指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划，包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

7.项目支出指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

8.机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9.全口径预算管理是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

10.部门预算是指反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

11.“三公”经费是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

芒市教育体育局2026年机关运行经费安排20030744.02元，与上年20703663.6元对比减少672919.58元，下降3.25%，主要原因分析：人员调出基本支出减少。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

芒市教育体育局2026年委托业务费安排4938000元，与上年4360200元对比增加577800元，增长13.25%，主要原因分析：委托外单位办理的业务增加。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，芒市教育体育局资产总额2677872848.14元(原值），其中，流动资产418295664.44元，固定资产1920683834.9元（原值），对外投资及有价证券0元，在建工程319777241.55元，无形资产19116107.25元（原值），其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加171396333.52元，其中固定资产增加287205883.67元。处置房屋建筑物390平方米，账面原值468251.74元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产84项，账面原值421802元，实现资产处置收入0元；资产使用收入2204702.26元，其中出租资产83698平方米，资产出租收入2204702.26元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

第二部分 芒市教育体育局2026年部门预算表

一、芒市教育体育局2026年部门预算表详见附表。

二、空表说明

由于芒市教育体育局无政府性基金支出经费预算、政府购买服务经费预算、市对下转移支付经费预算、新增资产配置经费预算、上级转移支付补助项目支出预算，故芒市教育体育局预算公开表中部门政府性基金预算支出预算表（06表）、部门政府购买服务预算表（08表）、市对下转移支付预算表（09-1表）、市对下转移支付绩效目标表（09-2表）、新增资产配置表（10表）、上级补助项目支出预算表（11表）公开空表。

[附件:芒市教育体育局2026年部门预算公开表]