芒市人力资源和社会保障局2017年度

部门决算公开说明

第一部分 单位概况

（一）主要职能

主要职能：就业与再就业，人才，社会保障，和谐劳动关系，干部人事，工资福利等六大职能。

（二）部门基本情况

芒市人力资源和社会保障局是行政单位，执行行政单位会计制度。

2017年末实有人数132人，其中行政人员 27人、事业人员（参公）81人、离岗退养3人，其他人员21人。比2016年末人数166人减少34人，增长率-20.48%，负增长的原因：一是退休人员移交机关事业养老保险发放管理38人；二是复退军人安置1人；三是调入6人；四是调出3人。

2017年实有公务用车1辆。

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说

2017年部门预算收入15,596,000元，收入决算数为249,472,352.62元，比2016年的21,674,772.01增加了227,797,580.61元，增长率为1,050.98%，收入大幅增加的主要原因：一是增加了财政直接支付各种社会保险费、工会经费、住房公积金、丧葬费等162,975,995.93元；二是增加了财政直接支付统筹外行政事业单位离退休人员退休金59,323,450.92元。

二、支出决算情况说明

2017年预算支出数为15,596,000.00元，决算支出数为249,258,364.68元，决算支出数比预算支出数增加了233,662,364.68元，增长率为1,498.22%。

2017年收入、支出预算数和决算数差异巨大的主要原因是在预算执行过程中，新增了中央就业专项资金；职工养老保险省、州、市社会化服务经费的拨付；财政直接支付款项等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2017年一般公共预算财政拨款支出190,767,459.62元，其中：人员经费合计189025749.5元、公用经费合计1741710.12元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

“三公”经费支出情况： 单位：万元

项目	2016年决算数	2017年预算数	2017年决算数	其中：2017年决算财政拨款数	2017年决算数比预算数增减%	2017年决算数比2016年决算数增减%
因公出国（境）费用	0	0
公务接待费	5	5	4.99	4.93	-0.2	-0.2
公务用车费	12.67	10	2.93	1.28	-70.7	-76.87
其中：（1）公务用车运行维护费	12.67	10	2.93	1.28	-70.7	-76.87
（2）公务用车购置
合计	17.67	15	7.92	6.21	-47.2	-55.18
芒市人力资源和社会保障局财政拨款“三公”经费决算2017年情况如下：

①因公出国（境）经费0元。

与2016年决算相比没有变化，无因公出国（境）经费。

②公务接待费4.99万元。

2017年我单位公务接待费支出4.99万元，其中财政拨款支出4.93万元，其他资金支出0.06万元。主要用于接待按照规定开支的各级部门检查、验收等各项业务工作产生的费用。与2017年预算数5万元相比减少支出0.01万元，增长率为-0.2%；与2016年决算数5万元相比减少支出0.01万元，增长率为-0.2%。

③公务用车购置及运行维护费2.93万元，其中财政拨款支付1.28万元，其他资金支付1.65万元。

2017年公车购置及运行维护费支出2.93万元，其中：购置经费0万元、运行维护费2.93万元，主要用于保障我单位与各级部门业务工作，产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。与2017年预算数10万元相比减少支出7.07万元，增长率为-70.7%；与2016年决算数12.67万元相比减少支出9.74万元，增长率为-76.87%。

2017年“三公”经费决算数7.92万元，比2017年预算数15万元减少支出7.08万元增长率为-47.2%，比2016年决算数17.67万元减少支出9.75万元，增长率为-55.18%。减少的主要原因是我局深入贯彻落实中央八项规定及省委实施办法等厉行节约要求推动节约型机关建设的相关文件精神，狠抓落实，严控“三公经费”及各种预算外支出，公务用车运行维护费下降的主要原因是公务用车改制拍卖后，只留下一辆执法用车。

（2）会议费支出情况：2017年会议费支出26,180.00元，比2016年决算数25,076.00元增加1,104.00元，增长率为4.4%，增长的主要原因是开展了“七一”建党节晚会。

（3）培训费支出情况：2017年培训费支出13,522.00元，比2016年16,702.00元减少支出3,180.00元，增长率为-19.04%。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

无

第四部分 名词解释

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

5. 政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

6. 财政拨款收入: 指本级财政当年拨付的资金。

7. 其他收入: 指除上述"财政拨款收入"以外的收入。

8. 年初结转和结余: 指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9. 年末结转和结余: 指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

10. 基本支出: 指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11. 项目支出: 指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12. 机关运行经费: 指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第一部分 芒市人力资源和社会保障局概况

一、主要职能

（一）主要职能

主要职能：就业与再就业，人才，社会保障，和谐劳动关系，干部人事，工资福利等六大职能。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1.统筹城乡就业，确保就业局势稳定良好

一是指导服务到位,全市“贷免扶补”扶持创业574人，创业担保贷款扶持创业136人;二是充分发挥人力资源市场配置资源的作用，实现城镇新增就业2081人，城镇失业人员再就业380人，就业困难人员再就业203人，城镇登记失业率3.67%，控制在州下达指标4.3%以内。

2.强力推进社会保险，社会保障水平稳步提升

一是做好农村合作医疗和城镇职工医疗保险合并工作，积极推进金融代扣代缴工作和二代社保卡发放工作，2017年城乡居民养老保险参保19万人；城镇职工基本养老保险参保4.5万人；基本医疗保险参保36万人；工伤保险参保2.2万人；生育保险参保1.7万人；失业保险参保2.5万人。二是妥善落实政策。养老金全部实行社会化发放，按时足额发放率达100%，社会管理服务率达100%。四是强化基金监管。进一步健全内控体系，从制度和管理上加强对风险点的排查、分析、评估，规范和加强社会保险基金管理，确保各项基金安全运行。

3.社会保险基金监督管理

按照《中华人民共和国社会保险法》规定，我市成立了社会保险监督委员会，掌握、分析社会保险基金的收支、管理和投资运营情况，对社会保险工作提出咨询意见和建议，实施社会监督；芒市人社局领导高度重视基金监管工作，建立了以局长负总责，分管领导具体抓，层层监管的长效管理机制，下设基金监督股，根据《社会保险基金行政监督办法》规定，负责监督各社会保险经办机构贯彻执行社会保险基金管理法律、法规和国家政策的情况；监督社会保险基金预算执行情况及决算、社会保险基金征收、支出及结余情况；监督社会保险基金管理的其他事项，保障社会保险基金安全和完整 。综合协调各项社会保险基金管理工作，加强预算执行管理，加强内控制度建设，强化党风廉政建设，确保社保基金安全完整；认真搞好现场监督和非现场监督，每月定期向局领导报告芒市各项社会保险工作的开展情况、各项社会保险基金的收支结余情况，为领导决策提供依据

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入芒市人力资源和社会保障局2017年度部门决算编报的单位共1个，属于行政单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

芒市人力资源和社会保障局2017年度实有编制90人，其中行政编制27人，其中工勤人员2人；事业编制（参公）63人。2017年末实有人数132人，其中行政人员 27人、事业人员（参公）81人、离岗退养3人，其他人员21人。比2016年末人数166人减少34人，增长率-20.48%，负增长的原因：一是退休人员移交机关事业养老保险发放管理38人；二是复退军人安置1人；三是调入6人；四是调出3人。

离退休人员41人。其中：退休41人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

芒市人社局2017年度收入合计24,947.24万元。其中：财政拨款收入24,868.6万元，占总收入的99.68%；其他收入78,624万元，占总收入的0.32%。比2016年的2,167.48万元增加了22,779.76万元，增长率为1,050.98%，收入大幅增加的主要原因：一是增加了财政直接支付各种社会保险费、工会经费、住房公积金、丧葬费等162,975,995.93元；二是增加了财政直接支付统筹外行政事业单位离退休人员退休金59,323,450.92元。

二、支出决算情况说明

芒市人社局2017年度支出合计24,925.84万元。其中：基本支出19,076.75万元，占总支出的76.53％；项目支出5,849.09万元，占总支出的23.47%；2017年芒市人社局决算支出合计24,925.84万元，比上年总支出2,137.83万元多22,788.01万元，增长率为91.42%。支出大幅增加的原因收入大幅增加的主要原因：一是增加了财政直接支付各种社会保险费、工会经费、住房公积金、丧葬费等162,975,995.93元；二是增加了财政直接支付统筹外行政事业单位离退休人员退休金59,323,450.92元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障芒市人社局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出19,076.75万元。与上年1,715.83万元比增加17,360.92万元，增长率91.00%,一是增加了财政直接支付各种社会保险费、工会经费、住房公积金、丧葬费等162,975,995.93元；二是增加了财政直接支付统筹外行政事业单位离退休人员退休金59,323,450.92元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出18,902.57万元，占基本支出的99.09％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费174.17万元占基本支出的0.91％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障芒市人社局5,849万元，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,644万元。与上年对比增加100%,主要原因分析是决算报表设置不同。具体项目开支及开展工作情况是增加了财政直接支付的包括社保基金在内的直接支付款项。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

芒市人社局2017年度一般公共预算财政拨款支出19,076.74万元,占本年支出合计的76.38%。与上年对比2,137.83万元比较增加了792.34%,主要原因增加了财政直接支付的包括社保基金在内的直接支付款项。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出150.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出24,868.61万元的0.6%。主要用于基建工程前期工作经费。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况不存在）；

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于……（相关支出情况）；

5.社会保障和就业支出17,068万元，主要用于财政直接支付社会保险费和就业补助资金支付等。

6. 医疗卫生与计划生育支出6,756.57万元，主要时财政直接支付机关单位职工基本医疗保险(部门预算）。

7. 农林水支出1,077.5万元，主要用于支付下达2017年创业担保贷款省级财政贴息资金（德财金[2017]53号）（省级）。

8. 住房保障支出785.87万元，主要支付住房公积金。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

“三公”经费支出情况： 单位：万元

项目	2016年决算数	2017年预算数	2017年决算数	其中：2017年决算财政拨款数	2017年决算数比预算数增减%	2017年决算数比2016年决算数增减%
因公出国（境）费用	0	0
公务接待费	5	5	4.99	4.93	-0.2	-0.2
公务用车费	12.67	10	2.93	1.28	-70.7	-76.87
其中：（1）公务用车运行维护费	12.67	10	2.93	1.28	-70.7	-76.87
（2）公务用车购置
合计	17.67	15	7.92	6.21	-47.2	-55.18
芒市人力资源和社会保障局财政拨款“三公”经费决算2017年情况如下：

①因公出国（境）经费0元。

与2016年决算相比没有变化，无因公出国（境）经费。

②公务接待费4.99万元。

2017年我单位公务接待费支出4.99万元，其中财政拨款支出4.93万元，其他资金支出0.06万元。主要用于接待按照规定开支的各级部门检查、验收等各项业务工作产生的费用。与2017年预算数5万元相比减少支出0.01万元，增长率为-0.2%；与2016年决算数5万元相比减少支出0.01万元，增长率为-0.2%。

③公务用车购置及运行维护费2.93万元，其中财政拨款支付1.28万元，其他资金支付1.65万元。

2017年公车购置及运行维护费支出2.93万元，其中：购置经费0万元、运行维护费2.93万元，主要用于保障我单位与各级部门业务工作，产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。与2017年预算数10万元相比减少支出7.07万元，增长率为-70.7%；与2016年决算数12.67万元相比减少支出9.74万元，增长率为-76.87%。

2017年“三公”经费决算数7.92万元，比2017年预算数15万元减少支出7.08万元增长率为-47.2%，比2016年决算数17.67万元减少支出9.75万元，增长率为-55.18%。减少的主要原因是我局深入贯彻落实中央八项规定及省委实施办法等厉行节约要求推动节约型机关建设的相关文件精神，狠抓落实，严控“三公经费”及各种预算外支出，公务用车运行维护费下降的主要原因是公务用车改制拍卖后，只留下一辆执法用车。

（2）会议费支出情况：2017年会议费支出26,180.00元，比2016年决算数25,076.00元增加1,104.00元，增长率为4.4%，增长的主要原因是开展了“七一”建党节晚会。

（3）培训费支出情况：2017年培训费支出13,522.00元，比2016年16,702.00元减少支出3,180.00元，增长率为-19.04%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出2.93万元，占37%；公务接待费支出4.99万元，占63%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等……。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.93万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。

公务用车运行维护支出2.93万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于劳动监察以及脱贫攻坚（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出4.99万元。其中：

国内接待费支出4.99万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次896人（其中：外事接待人次0人）。主要用于军转干部接待以及脱贫攻坚工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

芒市人社局2017年机关运行经费支出174.17万元，与上年392.59万元对比减少了218.42万元，增长率为-55.63%。主要原因一是加强财务管理，厉行节约；二是公车改革，只留用一辆执法用车。部门机关运行经费主要用于保障人社局机关及各部门正常运转的日常支出，办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备等日常公用经费。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，芒市人社局资产总额1,442万元，其中，流动资产55.9万元，固定资产370.84万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程1,012.18万元，无形资产3.08万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年1,322万元相比，本年资产总额增加120万元，其中固定资产减少83.78万元，公车处置。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆16辆，账面原值107.93万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入XX万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表
单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产	对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
小计	房屋构筑物	汽车	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	1,442	55.9	114.9	44.78	211.16	0	1,012.18	3.08
填报说明： 1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产
2.固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产
(三)政府采购支出情况

部门年度政府采购支出总额614.92万元，其中采购货物325.2万元、工程263.68万元、服务26.04万元，没有授予小微企业合同金额。

(四）其他重要事项情况说明

……。（情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释 无

芒市人力资源和社会保障局

2018年10月19日