芒市发展和改革局2016年度决算分析说明

一、部门（单位）情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

（一）拟订并组织实施国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划，统筹协调经济社会发展，研究分析国内外经济形势，拟订国民经济发展和优化重大经济结构的目标、政策，提出综合运用各种经济手段和政策的建议；负责监测宏观经济和社会发展态势，研究宏观经济运行、经济安全和产业安全等重要问题并提出调控政策建议，负责协调解决经济运行中的重大问题，参与应对有关重大突发事件。

（二）承担指导推进和综合协调经济体制改革的责任，研究经济体制改革和对外开放的重大问题，组织拟订综合性经济体制改革方案，协调有关专项经济体制改革方案，会同有关部门搞好重要专项经济体制改革之间的衔接，指导经济体制改革试点和改革试验区工作。

（三）承担规划重大建设项目和生产力布局的责任，拟订固定资产投资总规模和投资结构的调控目标、政策及措施，负责对中央和省级基本建设投资计划进行统一管理，指导基本建设投资计划的执行，按照规定权限做好项目审批、核准和备案工作，负责中央和省级预算内投资公益性项目实行代建的组织实施，指导推行公益性项目代建制，组织开展重点建设项目稽查，指导工程咨询业发展，按照规定指导和协调招投标工作。

（四）协调第一、二、三产业发展的重大问题并衔接平衡有关发展规划，做好与国民经济和社会发展规划、计划的衔接平衡，协调农业和农村经济社会发展的重大问题，会同有关部门拟订现代物流业、服务业发展规划。组织实施和管理全市对外经济合作工作；按照规定权限编制重要农产品、工业品和原材料进出口总量计划并监督执行，执行对外经济合作政策，指导和监督对外承包工程、劳务合作、设计咨询等业务的管理，依法核准国内企业对外投资开办企业（金融企业除外）并实施监督管理。

（五）负责社会发展与国民经济发展的政策衔接，组织拟订社会发展战略、总体规划和年度计划，组织拟订人口发展规划、计划生育政策，参与科学技术、教育、文化、卫生、民政等发展政策，推进社会事业建设，研究提出促进就业、调整收入分配、完善社会保障与经济协调发展的政策建议，协调社会事业发展和改革中的重大问题。综合分析研究经济社会与资源、环境协调发展的重大战略问题，协调生态建设、能源资源节约和综合利用的重大问题，综合协调环保产业和清洁生产有关工作，负责节能减排的综合协调、项目申报和资金争取等工作。

（六）贯彻执行国家价格政策，依法对价格活动进行监督检查，对价格违法行为实施行政处罚，确保市场价格总水平的基本稳定，开展全市价格认证工作。

（七）组织编制国民经济动员规划、计划，研究国民经济动员与国民经济、国防建设的关系，组织实施国民经济动员有关工作。

（八）承担西部大开发、“兴边富民工程”等有关具体工作。

（九）贯彻落实国家粮食工作方针政策和法律法规；研究拟订全市粮食流通和粮食储备的政策、规定并监督执行；负责起草地方性粮食法规规章；研究拟订全市粮食行业、粮食流通和粮食储备的发展战略、中长期规划；研究提出市级储备粮的收储和动用建议；组织实施全市粮食宏观调控和总量平衡，切实做好粮食收购资格许可工作和军粮供应工作。

（十）加强粮食市场监管，贯彻落实国家粮食价格政策，适时平抑市场价格，规范粮食流通秩序；负责全市粮食余缺和粮食品种调剂，指导和协调市区域之间粮食的购销和调剂；协调省、州、市储备粮的收购、储存、调运等工作；监督检查储备粮的库存、质量和安全；编制全市粮食流通及仓储、加工设施的建设规划，指导协调粮食仓储体系建设并监督管理；协调民政等部门做好救灾救济和贫困地区、缺粮地区的粮食协调供应管理工作；负责粮食应急工作，指导协调突发事件等情况下的全市粮食市场供应，建立粮食市场应急预报预警体系。

（十一）负责全市各类粮油商品流通统计调查和报表汇总；负责全市粮食财务、会计核算、审计、纪检监察等工作；负责对全市粮食行业贯彻执行有关粮食流通的法律、法规、政策及各项规章情况进行监督检查，依法查处违规行为；承办受理行政复议，参与行政诉讼；开展粮食生产、消费、价格、质量等统计信息发布和咨询；负责直属单位国有资产的监督管理工作。

（十二）承办市政府交办的其他事项。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

2016年粮食局与发改局合并

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

根据“芒政办发[2015]156号”，人员编制29人，其中：行政人员编制25人、工勤人员编制4人。2016年粮食局与发改局合并，2016年末发改局有人员87人，在职人员41人，其中行政人员34人，工勤人员7人；离退休人员46人，其中离休人员2人，退休人员44人。

（二）当年取得的主要事业成效。

2016年是十三五的开局之年，在市委、市政府的坚强领导下，芒市发展和改革局凝心聚力，上下一心，奋勇争先，有力地推动了全市经济社会发展。全年预计完成地区生产总值93.8亿元，增长10.4%；一般公共财政预算收入预计完成5.81亿元，增长0.1%；固定资产投资预计完成93亿元，增长10.5%；社会消费品零售总额预计完成43.9亿元，增长11.2%；进出口总额预计完成4.32亿美元，增长0.47%；城镇常住居民人均可支配收入预计达23851元，增长8%；农村常住居民人均可支配收入预计达9517元，增长12%；旅游总收入预计完成57亿元，增长12%；居民消费价格指数控制在1.5以内。

二、工作措施及成效

（一）认真做好经济运行分析谋划，充分当好参谋助手

一是扎实做好发展目标计划。围绕“稳增长、调结构、促投资”的总体目标，深入研判全市经济社会发展形势，科学谋划确定全市经济社会发展目标，并形成报告提交人代会审议通过，做到目标明确、有的放矢。二是扎实做好经济运行分析。紧密跟踪全国、全省、全州经济发展形势，深刻分析全市经济发展状况，准确把握经济发展情况，及时找准症结，有针对性地提出具体应对措施和方法建议，为市委、市政府科学决策提供准确依据。三是全面完成“十三五”规划编制工作。紧密结合国家、省、州发展战略，紧紧围绕“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念，从经济、社会、文化、生态、民生、改革等重点领域入手，全面规划完成了芒市国民经济社会发展第十三个五年规划，形成19万余字的成果资料，高标准谋划了全市经济社会发展目标。截至目前，共谋划项目63个，总投资514.9亿元，其中：已完成项目包装26个，总投资255.7亿元。

（二）优化投资管理服务，促进固定资产投资增长

一是深入分析固定资产投资形势。坚持定期调查分析工作机制，认真做好全市固定资产投资运行分析，稳步推进重点建设项目，定期向市委、市政府分析报告全市固定资产投资完成情况，查找存在问题，提出意见建议，促进全市固定资产投资稳步增长。二是认真做好服务管理。按照国家产业政策和结构调整重点，结合我市资源特色、产业基础、基础设施和民生项目情况，坚持“重点建设、重点储备、重点审批”的工作思路，认真做好投资项目审批、核准和备案工作，2016年，共审批项目436个，总投资356.7亿元，备案项目116个，总投资198.47亿元，为全市固定资产投资稳步增长奠定了坚实基础。三是优化固定资产投资服务程序。强化便捷、快速、优质的服务意识，积极为基层、服务对象和人民群众做好服务。按照省、州、市关于简化行政审批项目的要求，简化审批手续，将灵活性与原则性有机统一，既认真执行项目审批、核准与备案管理制度，又结合芒市实际简化相关手续，既注重“合法合理”，又注重“便民高效”， 做到及时、准确、优质、高效服务。

（三）积极向上争取项目资金，加强全市经济发展后劲

2016年，芒市发改局全局上下凝心聚力、全力以赴，敏锐捕捉中央和省预算内投资方向，认真扎实开展项目前期工作，积极向上对接争取，共计编制上报中央、省预算内投资项目68个，总投资8109.4万元。其中：兴边富民专项项目3个，资金722万元；扶持人口较少民族发展专项项目10个，资金1348万元；易地扶贫搬迁专项项目45个，资金1687.4万元；以工代赈专项项目1个，资金886万元；农村道路建设项目5个，资金1140万元；社会事业项目2个，资金416万元；全国新增千亿斤粮食生产能力规划田间工程建设项目1个，资金1500万元；糖料蔗基地建设项目1个，资金410万元。2016年国家专项建设基金我市共争取到项目8个，争取到基金额度3.84亿元。这些项目和资金有效缓解了市财政压力、投资增长乏力的被动发展局面，极大地增强了芒市经济发展后劲。

（四）抓好项目管理实施，推动项目建设顺利推进

一是稳步实施“四个专项”项目。全力推进“四个专项”项目，确保项目及时发挥效益。其中：推进2015年兴边富民专项项目18个，总投资1065万元；扶持人口较少民族发展专项项目12个，总投资590万元；易地扶贫搬迁专项项目2个，总投资586万元；以工代赈专项项目1个，总投资670个。二是加强项目稽察。认真对在建项目进行稽察，及时发现和妥善处置项目实施过程中出现的问题，督促项目进度，保证工程质量，确保每一个项目都做成民生工程、满意工程，坚决杜绝“豆腐渣”工程；积极配合中央、省、州开展稽察，上半年，共配合参与上级专项稽察12次，稽察重大建设项目26个，有效保证了重大建设项目的顺利推进。三是强化项目验收。对历年建设完成的项目进行验收，及时配合做好项目资金审计，并完善装订项目材料；同时，积极配合做好全市各部门建设项目验收工作。

（五）抓实能源发展工作，推动经济转型发展

一是全力服务好中缅油气管道建设。认真做好辖区内84.78公里中缅油气管道建设占压清理、补偿等协调保障工作，积极推进中缅油气管道芒市段19处安全隐患排查化解工作，确保管道安全；扎实推动工业天然气管网建设项目，促进天然气开发利用。二是扎实做好能源安全管理工作。认真履行项目监管职责，不定期对辖区内33座水电站、中缅输油气管道、芒市天然气支线项目、中石油西南管道德宏输油气分公司生产指挥中心项目进行安全检查，严防安全生产事故发生。三是积极配合做好能源项目招商引资工作。结合我市能源资源优势，积极按照市委、市政府安排部署，全力配合相关部门开展天然气开发利用、新能源开发项目的招商引资，提高全市能源开发利用水平，通过调研、洽谈，风力发电、光伏发电等一批发展潜力大、后劲强的项目签约芒市。四是扎实推进芒市生态文明建设和美丽乡村建设。坚持绿色能源发展，减少薪柴炒制茶叶、烘烤烟叶对森林资源的破坏和消耗，加快燃气替代薪柴推广相关工作，优先在经济效益好的企业和农户形成试点，完成对试点企业和村寨的灶具安装改造、通气使用等工作，并以此在全市范围内进行大力宣传，出台相关帮扶、优惠政策，切实有效地提升芒市辖区天然气用量。

（六）关心关注民生幸福，切实维护社会稳定

一是稳步推进医疗体制改革。以县级公立医院综合改革、基本药物制度盖度、推进社会办医疗机构发展、构建分级治疗体系、全民医保体系为重点，积极稳妥推进医疗体制改革，切实解决群众看病难、看病贵的问题。二是扎实做好价格监督管理工作。认真做好价格监测预警，确保价格指数水平控制在3.5％以内；加强重要商品市场供求和价格变动情况监测，密切关注重要商品市场价格动态，切实稳定重要商品市场价格；认真开展市场物价检查，2016年，共出动检查491人次。三是畅通价格权益诉求渠道。加强行政事业性收费管理，认真开展行政事业性收费许可证年审和收费统计，审核统计2015年收费金额共16997.21万元；认真办理群众来信来访，全年共接到群众咨询和投诉23件，已办结23件，办结率达100%。及时处置价格违法行为，2016年协调办结价格违法2件；协助公检法司等司法机关做好涉案物品价格鉴定，共受理价格鉴定案件345   件，鉴定金额达616.6万元；四是切实做好粮食工作。围绕维护粮食生产安全、市场价格稳定、军供储备充足的要求，认真扎实开展秋粮收购、粮油价格检查、军粮供应等各项工作，确保全市粮食工作健康稳步发展。五是抓好供给侧结构性改革。紧紧围绕国家关于“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”安排部署，结合我市实际，大力推动各项改革，取得明显成效，2016年，房地产销售17.97万平方米，增长51.9%。

（七）抓实党风廉政建设，持续深入改进作风

一是抓好落实责任。严格落实“一岗双责”，成立了专门的领导小组，年初专题研究部署党风廉政建设工作，确保做到党风廉政建设层层有人抓、有人管、有人干，形成了一级抓一级、层层抓落实的工作格局。二是抓好工作落实。认真对照与市委、市政府签订的《惩防体系建设暨党风廉政建设责任书》，严格执行“三重一大”民主决策机制、公开公示制度、干部教育管理制度、廉政风险防控、权力公开透明运行等制度，确保各项工作要求落到实处。三是结合部门工作实际抓好廉政建设。加强制度建设，结合部门职责，共建立完善各项工作制度47项，形成了一整套集工作学习要求、上下制约的制度体系，建立起用制度管人、管事、管物的工作机制；与干部职工签订《不插手工程建设承诺书》、《不出入私人会所承诺书》，时刻提醒干部职工遵守廉洁自律规定，做到警钟长鸣；认真开展“六个严禁”专项整治工作，签订《芒市严禁领导干部收送“红包”个人承诺书》共25份、签订《严禁领导干部违规插手干预工程建设专项整治工作个人承诺报告书》共16份、签订《芒市“严禁违反党的组织人事纪律”承诺书》共8 份。四是认真组织开展“两学一做”学习教育。按照中央、省、州、市安排部署，严格按照工作方案，扎实抓好各阶段工作，截至目前，全体党员完成了学习党章党规，共撰写心得体会36篇，开展讲党课活动6场次，开展专题讨论4场次。

（八）全面统筹兼顾，协调推进各项工作

牢固树立一盘棋、一团火思想，坚持统筹兼顾，全面发展，在认真抓好部门各项业务工作的同时，认真履行责任单位职责，严格按照要求扎实开展综治维稳、新农村建设、禁毒防艾、计划生育、老干部、妇女儿童、安全生产、精神文明建设、环境卫生综合治理等各项工作，不断提升全局整体工作水平；同时较好的完成了市委、市政府及上级主管部门交办的各项工作。

 

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。

2015年结余结转资金为6,581,470.11元，本年收入为68,728,714.99元，本年支出为72,194,015.72元，2016年结余结转资金为3,116,169.38元。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。 

金额单位：万元

收入总计

其中：

年初预算数

决算数

差异率%

年初结转和结余

本年收入

其中：

年初预算数

决算数

差异率%

年初预算数

决算数

差异率%

财政拨款

非财政拨款

年初预算数

决算数

差异率%

年初预算数

决算数

差异率%

2,085.04

7,531.02

261.19

658.15

2,085.04

6,872.87

229.63

2,085.04

5,733.57

174.99

1,139.30

 

 

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2016年公务用车运行维护费68754.81元，公务用车保有量4，车均运行维护费17188.7元。上年公务用车运行维护费61331.93元，比上年增加7422.88元，增幅12.1%，原因为今年粮食局与发改局合并，增加开支。国内接待费23766元，接待人次337，国内接待人均支出70.52元。上年国内接待费24515元，比上年减少749元，减少3.06%。

 

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

 

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2016年培训费支出10466元，比上年支出9090元增加1376元，增幅15.14元。粮食局与发改局合并，增加开支。

（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2．分单位结转和结余情况。

3．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

2016年结转结余资金为3,116,169.38元。原因为2016年国开行拨入易地扶贫专项基金项目款7，000，000元，该项目资金尚未支付完，所以结余结转资金金额大。

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。

三、资产负债情况分析

年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

（一）资产负债结构情况。

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

1、资产类

固定资产为544.01万元，占资产总量的3.57%，比上年增减49.09%。应收类往来款项628.23万元，比上年增减-0.28%。

2、负债类

应付类往来款459.41万元，比上年增减-11.87%

 

（二）资产负债对比分析。

计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。